建水县交通运输局2025年政府还贷二级公路取消收费后补助资金绩效自评报告

为进一步加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《红河州交通运输局关于开展2025年度交通运输领域中央对地方转移支付绩效自评工作的通知》要求，建水县交通运输局对2025年政府还贷二级公路取消收费后补助资金项目进行绩效自评，并报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

2025年政府还贷二级公路取消收费后补助资金项目下达投资计划，设置项目总体目标完成的绩效目标共分为三级指标，一级指标分别为：产出指标、效益指标和满意度指标。二级指标根据一级指标分类设置，一级产出指标的二级指标分别为：数量指标、质量指标、时效指标；一级效益指标的二级指标分别为：经济效益指标、社会效益指标；一级满意度指标的二级指标为：服务对象满意度指标。三级指标根据二级指标设置具体目标值，二级数量指标的三级指标为：支持普通公路养护（公里）、实施农村公路路况自动化检测里程（较2024年）设定值增长、年度全社会村道安防工程建设完成里程（公里）、年度全社会村道安防工程建设完成里程（公里）；二级质量指标的三级指标为：按期完成投资；二级时效指标的三级指标为：按期完成投资；二级经济效益指标的三级指标为：对经济发展的促进作用；二级社会效益指标的三级指标为：基本公共服务水平、公路安全水平；二级服务对象满意度指标的三级指标为：社会公众满意度。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

项目建设资金按照上报的公路养护计划下达补助到位，《红河州财政局关于下达2025年政府还贷二级公路取消收费后补助资金的通知》（红财建发〔2025〕7号）下达补助资金239万元，《红河州财政局关于下达2025年政府还贷二级公路取消收费后预算资金补助普通公路养护计划（第二批）的通知》（红财建发〔2025〕70号）下达补助资金50万元。

2025年全年预算资金总额为289万元，全年执行数为201.54万元，预算执行率为69.74%。资金主要用于农村公路养护、生命安全防护工程及危桥改造等项目，具体包括：

农村公路养护工程：修复里程12.4公里，预算208万元；生命安全防护工程：修复里程2.265公里，预算50万元；危桥改造工程：跃进石桥改造预算19万元。

（二）资金管理情况分析

补助资金实行财政、交通共同管理，设置专门账户进行管理，独立核算，保证了专款专用。付款采用的是财政、交通部门共同管理，在资金拨入上，县财政局根据县交通运输局的请款报告予以审核拨付，在资金拨出使用上，严格按照《红河州农村公路养护资金管理办法》《建水县农村公路养护资金管理办法实施细则》及建水县交通运输局内部财务管理制度等规定的财经管理制度和“三重一大”会议研究制度，按照“报账制”进行资金管理，严格执行资金拨付审批手续。

项目资金拨付根据项目施工进度及合同签订的施工名称及单位付款，施工方为公司的且施工方在本地有临时账户的，将工程款拨付到本地临时账户内，施工方为公司且在本地无临时账户的，将工程款拨付到施工方公司账户内。财务部门负责人付款时对施工方提供的账户进行审核，凡是户名与合同签订的施工方名称不一致的（除提供证明施工单位因某种原因进行更名外），财务部门拒绝支付工程款。除大额的欠付农民工工资、材料款等特殊情况外，财务部门不根据授权委托书将工程款拨付到除施工方外的其他账户内，预算绩效管理符合绩效管理目标要求。由于县级财政困难，项目资金未能及时支付，预算执行率较低。

（三）总体绩效目标完成情况分析

总体目标为“保持公路基础设施良好技术状况水平”，全年实际完成情况基本达标。主要完成内容包括：完成普通公路养护12.4公里；实施农村公路路况自动化检测，技术水平保持稳定；完成危桥改造1座（跃进石桥）；完成村道安防工程2.265公里；实施农村公路生命安全防护工程，涵盖125个隐患点。

（四）绩效指标完成情况分析

资金均按照专款专用的要求使用，项目于2025年12月全部竣工验收，保证了项目在年度内全部按期建设完成并投入使用，相关指标较2024年有所增长。项目产出绩效指标均得以实现。

农村公路的养护工作预期将提高农村公路路况质量和路网服务功能，实现“通、平、美、绿、安”的管理养护目标，是促进社会经济发展和建设社会主义新农村的一个重要环节。项目的实施促进了当地经济社会稳步发展，同时能提高农村公路路域环境整体面貌，更好地满足了广大人民群众的出行需求，保证了农村公路的安全畅通，稳定了人民群众正常的生产生活秩序。项目效益绩效指标均得以实现。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）存在问题分析

资金执行率偏低：全年执行率为69.74%，主要由于部分项目资金拨付滞后，影响整体进度；

支出责任履行不到位：资金拨付存在延迟，导致项目推进缓慢；

项目管理协调不足：部分项目招投标、施工组织等环节协调不够，影响资金使用效率。

（二）下一步改进措施

加强资金调度与拨付管理，确保资金按工程进度及时到位；强化项目前期工作，优化招投标流程，缩短项目实施周期；建立健全资金使用监督机制，确保资金规范、高效使用；加强部门协调，形成合力，推动项目按期完成。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效评价结果应用是绩效管理的核心环节之一。完成绩效自评后，我局将根据绩效自评情况，继续做好中央资金管理、项目推进、监督检查等后续工作，进一步加强绩效评价结果应用。

本次绩效自评结果将按照政府信息公开有关规定，按照财政部文件要求及时公开。公开的载体为部门门户网站、政府信息公开统一平台等。通过强化公开的完整性、规范性，做到公开要素齐全、形式规范，确保数据真实准确、程序合法合规。通过绩效评价结果公开，扩大政务公开面，接受社会公众、行业相关监督，为进一步提升建设项目管理工作创造良好氛围、提供重要支撑。

五、其他需要说明的问题

根据现有资料，未发现中央巡视、各级审计和财会监督中涉及本资金的问题。如有相关情况，将另行补充说明。

六、附件

附件：2025年政府还贷二级公路取消收费后补助资金绩效自评表

建水县交通运输局

2026年3月13日