建水县交通运输局2025年交通运输领域专项资金（公路水路建设项目）绩效自评报告

为进一步加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《红河州交通运输局关于开展2025年度交通运输领域中央对地方转移支付绩效自评工作的通知》要求，建水县交通运输局对2025年交通运输领域专项资金（公路水路建设项目）项目进行绩效自评，并报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

2025年交通运输领域专项资金（公路水路建设项目）下达投资计划，设置项目总体目标完成的绩效目标共分为三级指标，一级指标分别为：产出指标、效益指标和满意度指标。二级指标根据一级指标分类设置，一级产出指标的二级指标分别为：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标；一级效益指标的二级指标分别为：经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标；一级满意度指标的二级指标为：服务对象满意度指标。三级指标根据二级指标设置具体目标值，二级数量指标的三级指标为：年度社会普通省道和农村公路建设投资额3036万元、年度社会新改建普通省道和农村公路里程61公里、年度社会新增通三级及以上公路乡镇个数1个、年度社会新增通硬化路较大人口规模自然村个数32个。二级质量指标的三级指标为：完工项目验收合格率100%；二级时效指标的三级指标为：按期完成投资100%；二级成本指标的三级指标为：项目支出符合概算批复的标准100%；二级经济效益指标的三级指标为：对经济发展的促进作用明显；二级社会效益指标的三级指标为：基本公共服务水平提升、公路安全水平提升；二级生态效益指标的三级指标为：交通建设符合环评审批要求100%；二级可持续影响指标的三级指标为：新改建项目适应未来一定时期内交通需求100%；二级服务对象满意度指标的三级指标为：改善通行服务水平群众满意度≥80%。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

项目建设资金按照上报的公路项目建设计划下达补助到位，《红河州财政局关于下达2025年交通运输领域专项资金预算（第一批）的通知》（红财建发〔2025〕6号）下达补助资金865万元，《红河州财政局关于下达2025年交通运输领域专项资金预算（第一批）的通知》（红财建发〔2025〕6号）下达补助资金1042万元。2025年度全县交通运输领域专项资金预算总额为1907万元，全年执行数为780万元，预算执行率为40.90%。其中：岔科镇通三级公路改造项目2025年度到位资金1042万元，拨付760万元，执行率72.94%；30户以上自然村通硬化路项目到位资金865万元，拨付20万元，执行率2.31%。执行率偏低的主要原因在于县级财政困难，部分项目资金未能按工程进度及时拨付。

（二）资金管理情况分析

补助资金实行财政、交通共同管理，设置专门账户进行管理，独立核算，保证了专款专用。付款采用的是财政、交通部门共同管理，在资金拨付上，县财政局根据县交通运输局的请款报告予以审核拨付。在资金拨出使用上，严格按照《建水县农村公路建设资金管理办法》及建水县交通运输局内部财务管理制度等规定的财经管理制度和“三重一大”会议研究制度，严格按照“报账制”进行资金管理，严格执行资金拨付审批手续。

项目资金拨付根据项目施工进度及合同签订的施工名称及单位付款，施工方为公司的且施工方在本地开设有临时对公账户的，将工程款拨付到本地临时对公账户内，施工方为公司且在本地无临时对公账户的，将工程款拨付到施工方公司账户内。财务部门负责人付款时对施工方提供的账户进行审核，凡是户名与合同签订的施工方名称不一致的（除提供证明施工单位因某种原因进行更名外），财务部门拒绝支付工程款。除大额的欠付农民工工资、材料款等特殊情况外，财务部门不根据授权委托书将工程款拨付到除施工方外的其他账户内，预算绩效管理符合绩效管理目标要求。由于县级财政困难，项目资金未能及时支付，预算执行率较低。

（三）总体绩效目标完成情况分析

全年总体目标为完成“十四五”现代综合交通运输体系发展规划范围内的农村公路建设任务。实际完成情况如下：

岔科镇通三级公路改造项目完成沥青路面铺筑7.75公里，路基工程29.78公里，完成形象进度19.7公里，项目未完工；30户以上自然村通硬化路项目已完成50.927公里建设任务，并通过竣工验收，已全面完成年度目标。

总体来看，岔科镇通三级公路改造项目建设规模大，因县级财政困难配套资金筹集困难未能按期完工，影响总体目标实现。

（四）绩效指标完成情况分析

资金均按照专款专用的要求使用，自然村通畅项目于2025年12月全部竣工验收，保证了项目在年度内全部按期建设完成并投入使用，较2024年有所增长，但乡镇通三级公路改造项目未能完工，项目产出绩效指标未全面实现。

项目严格按照生态环保相关法律法规和规定要求组织实施，项目建设完成后有利于加快农村经济社会发展，促进经济稳步增长，同时能改善农村公路路域环境整体面貌，更好地满足了广大群众的出行需求，保证了农村公路的安全畅通，改善了人民群众的正常生产生活秩序，保障了各项经济社会建设的顺利进行，为全县巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴工作开展打下了坚实的基础。项目效益绩效指标均得以实现。

通过开展群众满意度调查，发出问卷调查表30份，收回30份，改善通行服务水平群众满意度达到92%，项目满意度绩效指标得以实现。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离原因分析

资金拨付滞后：由于县级财政困难，部分项目资金未能按工程进度拨付，导致岔科镇通三级公路项目未按期完工，影响整体绩效目标实现。

项目前期手续复杂：土地、林地等报批手续周期长，影响项目开工和推进。

建设资金缺口大：农村公路建设成本高，上级补助标准偏低，县级配套资金不足，项目建设资金筹集压力大。

（二）下一步改进措施

加强与财政部门的沟通协调，争取加快资金拨付进度，提高预算执行率。

优化项目管理流程，提前开展前期工作，确保项目按期开工。

积极争取上级补助资金，探索多元化融资渠道，缓解资金压力。

强化绩效目标导向，完善项目过程监管，确保资金使用效益最大化。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效评价结果应用是绩效管理的核心环节之一。完成绩效自评后，我局将根据绩效自评情况，继续做好中央资金管理、项目推进、监督检查等后续工作，进一步加强绩效评价结果应用。

本次绩效评价结果将按照政府信息公开有关规定，按照财政部文件要求及时公开。公开的载体为部门门户网站、政府信息公开统一平台等。通过强化公开的完整性、规范性，做到公开要素齐全、形式规范，确保数据真实准确、程序合法合规。通过绩效评价结果公开，扩大政务公开面，接受社会公众、行业相关监督，为进一步提升建设项目管理工作创造良好氛围、提供重要支撑。

五、其他需要说明的问题

截至2025年底，未收到中央巡视、各级审计和财会监督中发现涉及本专项资金的问题反馈。如有相关情况，将按要求及时补充说明。

六、附件

附件：2025年交通运输领域专项资金（公路水路建设项目）绩效自评表

建水县交通运输局

2026年3月13日