建水县普雄乡中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

全面贯彻党的教育方针，从事教育教学的管理、督促工作，实施农村小学义务教育，小学学历教育，促进基础教育发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括办公室、教研室、电教室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员69人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员68人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员15人。包括财政拨款开支经费的人员15人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计59人（离休0人，退休59人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员59人（离休0人，退休59人），年末学生652人，年末遗属16人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.思想政治方面：加强思想政治引领，确保教育正确政治方向。推进党组织领导的校长负责制改革，健全党建工作组织机构，提升党务工作人员配备标准，完善相关制度、方案。配齐建强思政课教师队伍，提升党员担任思政课教师的比例，提高其教学素养。加强学生行为规范训练，开展丰富多彩的传统文化教育、爱国卫生教育等。五育并举，促进学生全面发展，提升学生综合素质。

2. 教育教学方面：我校深化教育管理改革，完善教师激励机制。一年来，共组织900多人次参加了“万名校长培训”、幼儿园园长履职培训、“国培计划”各项目培训、新教师入职培训、法治教育培训、心理健康教育培训、继续教育培训等。加强专业知识培训，提升教师育人能力。开展“以研促教”活动，促进教师专业水平提升，推进教育现代化，实现“线上听课、评课”。幼儿园积极贯彻落实党的教育方针，落实立德树人的教育根本任务，以党建为引领，不断提升办园质量。积极开展研学活动，在教育教学中，坚持在幼儿一日生活管理中体现健康教育和德育，加强安全工作，落实安全工作制度，安全工作责任到人，促进保教质量稳步提高。

3. 安全后勤方面：落实校园安全工作责任制，加强安全教育工作，深化巩固校园安全专项整顿成果。提升学校后勤服务保障水平，持续推进校园食品安全守护行动。按时完成2025年的预算工作，实施学生“两免一补”，免教科书费、学杂费，补学生生活补助费；实施学生营养改善计划，建档立卡学生、贫困生、低保学生、残疾学生等四类人员及住校生的生活补助按时发放。进一步推进会计核算一体化。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县普雄乡中心学校2025年度收入合计18608836.97元。其中：财政拨款收入18333579.10元，占总收入的98.52%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入275257.87元，占总收入的1.48%。

与上年相比，收入合计增加2447000.92元，增长15.14%。其中：财政拨款收入增加2387327.13元，增长14.97%；其他收入增加59673.79元，增长27.68%。财政拨款收入增加主要原因为自2024年7月起工资提标、补发2024年度学生生活补助和营养餐使收入增加，其他收入增加主要原因为提前存入学校食堂普通餐待支付款。

二、支出决算情况说明

建水县普雄乡中心学校2025年度支出合计18524373.34元。其中：基本支出16137006.20元，占总支出的87.11％；项目支出2387367.14元，占总支出的12.89％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2368877.07元，增长14.66%。其中：基本支出增加1383639.08元，增长9.38%；项目支出增加985237.99元，增长70.27%；主要原因是自2024年7月起工资提标、补发2024年度学生生活补助和营养餐，使支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县普雄乡中心学校正常运转的日常支出16137006.20元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16112077.99元，占基本支出的99.85％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费24928.21元，占基本支出的0.15％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县普雄乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2387367.14元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.建财发〔2025〕5号学前教育生均公用经费县级资金32388.02元，主要用于支付幼儿园的商品和服务支出。

2.红财教发〔2025〕1号城乡义务教育中小学公用经费中央专项资金104718.93元；红财教发〔2025〕42号城乡义务教育中小学公用经费省州级资金5449.04元；城乡义务教育公用经费合计110167.97元，主要用于小学的商品和服务支出及资本性支出。

3.红财教发〔2025〕1号不足100人校点公用经费中央专项资金8478.34元，主要用于支付不足100人校点的商品和服务支出及资本性支出。

4.建财发〔2025〕5号农村义务教育营养改善计划县级资金149692.65元；红财教发〔2025〕56号农村义务教育学生营养改善计划省州级资金177887.71元；建财发〔2025〕5号营养改善计划食堂人员工资经费47380.00元，建财发〔2025〕5号农村义务教育学生营养改善计划资金410563.03元；义务教育学生营养改善计划合计738143.39元，主要用于支付营养改善计划相关费用。

5.建财发〔2025〕5号营养改善计划食堂人员工资经费47380.00元，主要用于支付营养改善计划食堂人员工资。

6.红财教发〔2024〕10号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金98500.00元；红财教发〔2024〕69号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县专项经费239000.00元；红财教发〔2024〕106号义务教育家庭经济困难学生生活补助州县级专项资金1612.50元；红财教发〔2025〕1号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项经费83125.00元；红财教发〔2025〕42号义务教育家庭经济困难学生生活补助省州资金185637.50元；红财教发〔2024〕53号学前教育幼儿资助中央省州县资金47080.80元；红财教发〔2025〕70号学前教育幼儿资助中央补助资金21769.20元；家庭经济困难学生生活补助合计支出676724.20元，主要用于支付家庭经济困难学生助学金。

7.建财预自〔2025〕1号单位自有资金安排补助经费210834.24元，主要用于学校的商品和服务支出。

8.建财预〔2025〕10号非税收入安排的经费312340.18元，主要用于发放学校临聘人员工资。

9.红财教发〔2025〕115号学前教育免保育教育费中央补助资金35946.70元；红财教发〔2025〕148号学前教育免保育教育费中央省州县级补助资金6753.30元；学前免保教费补助资金合计42700.00元，主要用于支付学前教育商品和服务支出。

10.红财综发〔2024〕18号建水县普雄小学2024年省级专项彩票公益金（第一批）少年宫专项资金40000.00元，主要用于普雄小学少年宫建设的商品和服务支出及资本性支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县普雄乡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出18125369.10元，占本年支出合计的97.85%。与上年相比增加2219117.13元，增长13.95%，完成年初预算的110.30%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出14409074.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.50%，完成年初预算的125.06%。主要用于学校教师工资福利支出、商品和服务支出、贫困学生生活补助和营养餐改善计划支出、资本性支出等。造成预决算差异的主要原因是自2024年7月起工资提标、补发2024年度学生生活补助和营养餐费用，导致支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1797647.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.92%，完成年初预算的95.00%。主要用于在职教师基本养老保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是学校人事变动。

9.卫生健康（类）支出1572533.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.68%，完成年初预算的89.36%。主要用于公务员医疗补助缴费、职工基本医疗保险缴费等。造成预决算差异的主要原因是2025年11—12月公务员医疗补助、12月职工基本医疗保险费用在2026年完成支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出346114.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.91%，完成年初预算的27.51%。主要用于职工住房公积金的缴纳。造成预决算差异的主要原因是2025年职工单位部分住房公积金未在2025年完成缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为33000元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少171.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为33000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少171.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为33000元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少171.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为33000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校严格执行中央八项规定精神，秉承厉行节约、过紧日子的文件精神，减少公用经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少171.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少171.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我校严格执行中央八项规定精神，秉承厉行节约、过紧日子的文件精神，减少公用经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县普雄乡中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县普雄乡中心学校资产总额27918953.52元，其中，流动资产304852.29元，固定资产24522715.53元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少530195.33元，其中固定资产减少3771785.36元，减少原因为将2025年6月原资产分类为固定资产的普雄小学公租房调整为保障性住房。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1936165.44元，其中：政府采购货物支出1884606.40元，政府采购工程支出0.00元，政府采购服务支出51559.04元。授予中小企业合同金额1909716.40元，其中：授予小微企业合同金额1909716.40元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无此公开事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。