建水县南庄镇中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻执行国家的教育方针，实施农村小学九年义务教育、小学学历教育，为学龄前儿童提供保教服务，做好控辍保学、教育扶贫工作，促进基础教育均衡发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括书记室、校长室、副校长室、综合办公室、教科室、财务室、学生资助管理中心。

所属单位9个，分别是：

1.建水县南庄小学

2.建水县余官冲小学

3.建水县大寨小学

4.建水县高寨小学

5.建水县刘家寨小学

6.建水县羊街小学

7.建水县施家寨小学

8.建水县王海塘小学

9.建水县南庄镇中心学校

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

建水县南庄镇中心学校作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员267人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员262人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员9人，包括财政拨款开支经费的人员9人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员164人（离休0人，退休164人）。年末学生3319人。年末遗属9人。

车辆编制2辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

1.严格执行国家课程方案和课程计划，开齐课程，开足课时；落实并完善农村义务教育经费保障机制，切实加强义务教育保障资金的管理工作。

2.全面抓实安全责任，有力增强安全保障。认真落实网格管理，实行包保制度，将责任细化到人。一是认真落实“强制点名报告”制度；二是课间和课余在学生活动场地实行“定岗、定人、定责”制度；三是通过召开专题会议，强化师生安全意识，织密安全网格；四是通过实操演练，提升师生自救避险能力；五是通过全面排查安全隐患，建立问题清单并及时整改；六是通过安全教育主题班会，认真实施“1530”安全教育制度。一系列工作的开展，师生安全意识和逃生能力显著提高。为有效落实安全责任，各校（园）与学生家长签订了安全责任协议书。全镇所有小学、幼儿园“四个百分百”全部达标。

3.规范管理，提升教育保障水平。做好全镇幼儿发展规划，科学引导，不断规范办园行为和提升办园水平。

4.财务工作精细规范，后勤保障落实到位。我校坚持每学期进行一次财务人员培训，要求财务人员严格遵守财经纪律，严格执行财务管理制度，加强民生资金监管和学生资助平台管理使用。各学校科学合理编制学校经费预算，严格控制使用范围，无违规违纪开支。确保“两免一补”政策和学生资助落实到位。严格执行收费公示制度，在各学校醒目的地方进行收费公示，增强了收费的透明度。

按照财政一体化预算指标，按时发放教职工工资，及时划转教职工的单位养老保险、医疗保险、公务员医疗保险、住房公积金；按时发放义务教育家庭经济困难学生生活补助；学生营养餐资金及时形成支出，有效地改善学生营养状况，做好本年度档案的归档工作。不断提升学校的后勤保障能力，确保学校教育教学工作正常进行。

5.加强对教师的履职晋级培训，加强教师课改培训，提高课后服务质量，加强教师队伍建设，壮大学科带头人和骨干教师队伍；积极推进教育精准扶贫，提高教育扶贫实效，建立贫困生救助、家访、送教到家等机制。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

建水县南庄镇中心学校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县南庄镇中心学校2025年度收入合计66,381,421.32元。其中：财政拨款收入63,391,577.36元，占总收入的95.50%；其他收入2,989,843.96元，占总收入的4.50%。与上年相比，收入合计增加9,442,177.24元，增长16.58%。其中：财政拨款收入增加8,866,793.90元，增长16.26%，财政拨款收入增加主要原因是：教师工资标准调整，工资福利收入增加；公用经费收入和营养改善计划资金比上年有所增加，新增学前一年免费教育经费收入。其他收入增加575,383.34元，增长23.83%。主要原因是学校食堂普通餐伙食费纳入财政一体化其他收入核算，收入增加。

二、支出决算情况说明

建水县南庄镇中心学校2025年度支出合计66,433,193.85元。其中：基本支出55,634,308.69元，占总支出的83.74%；项目支出10,798,885.16元，占总支出的16.26%。与上年相比，支出合计增加9,344,433.36元，增长16.37%。其中：基本支出增加5,488,495.33元，增长10.95%；项目支出增加3,855,938.03元，增长55.54%。基本支出增加主要原因是：教师工资标准调整，工资福利支出增加；项目支出增加主要原因是：日常公用经费和营养改善计划资金支出比上年有所增加，新增学前一年免费教育经费支出；学校食堂普通餐伙食费纳入财政一体化核算，支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县南庄镇中心学校机构正常运转的日常支出55,634,308.69元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出55,552,676.08元，占基本支出的99.85%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费81,632.61元，占基本支出的0.15%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县南庄镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,798,885.16元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目具体开支主要包括：（1）红财教发〔2025〕70号学前教育幼儿资助中央补助资金57,150.00元，红财教发〔2024〕53号学前教育幼儿资助中央省州县资金143,550.00元，主要用于个人和家庭的补助支出。（2）红财教发〔2025〕115号学前教育免保育教育费中央补助资金103,148.00元，红财教发〔2025〕148号学前教育免保育教育费中央省州县级补助资金62,000.00元，红财教发〔2025〕115号学前教育免保育教育费中央补助经费165,600.00元，主要用于商品和服务支出、对企业补助。（3）红财教发〔2025〕1号城乡义务教育中小学公用经费中央专项经费776,735.31元，红财教发〔2025〕42号城乡义务教育中小学公用经费省州级资金30,139.00元，建财发〔2025〕5号城乡义务教育公用经费资金345,093.33元，主要用于商品和服务支出、资本性支出。（4）建财发〔2025〕5号农村义务教育营养改善计划县级资金597,268.02元，建财发〔2025〕5号农村义务教育学生营养改善计划资金2,411,879.67元，红财教发〔2025〕56号农村义务教育学生营养改善计划省州级资金660,766.63元，主要用于个人和家庭的补助支出。（5）红财教发〔2024〕69号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县专项经费348,000.00元，红财教发〔2025〕1号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项经费216,625.00元，红财教发〔2024〕10号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金104,000.00元，主要用于个人和家庭的补助支出。（6）建财预〔2025〕477号办公经费补助资金10,444.51元，主要用于商品和服务支出。（7）建财预自〔2025〕1号单位自有资金安排补助经费3,041,616.49元，主要用于商品和服务支出、资本性支出、对个人和家庭的补助支出、其他支出。（8）建财预〔2025〕288号非税收入安排支出的经费75,000.00元，建财预〔2025〕10号非税收入安排的经费665,613.00元，主要用于商品和服务支出。（9）建财发〔2025〕5号营养改善计划食堂人员工资经费331,560.00元，主要用于商品和服务支出。（10）建财发〔2025〕5号学前教育生均公用经费县级资金106,585.00元，主要用于商品和服务支出、资本性支出。（11）建财预〔2025〕62号教体系统建设项目补助资金200,000.00元，主要用于资本性支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县南庄镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出63,045,466.16元，占本年支出合计的94.90%。与上年相比增加8,520,682.70元，增长15.63%，完成年初预算的111.58%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出51,192,239.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.20%，完成年初预算的127.57%。主要用于学校教师工资福利支出；商品和服务支出；学生助学金和生活补助支出；资本性支出；项目支出等。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6,053,863.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.60%，完成年初预算的97.79%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费5,924,268.32元；事业单位离休人员离休费49,723.20元，抚恤金79,872.00元。

9.卫生健康（类）支出5,072,845.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.05%，完成年初预算的87.22%。主要用于事业单位基本医疗保险2,413,287.42元；公务员医疗补助2,358,488.60元；其他行政事业单位医疗支出301,069.20元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出726,518.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.15%，完成年初预算的16.65%。主要用于住房公积金缴费726,518.00元，造成预决算差异的主要原因是2025年职工住房公积金缴存比例下降。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为14,900.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为14,900.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为14,900.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为14,900.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县南庄镇中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本部门无编制内车辆，按照政府会计制度准则要求，无运行维护费预算，无单位机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县南庄镇中心学校资产总额67,136,568.44元，其中，流动资产1,598,576.08元，固定资产65,537,992.36元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,031,984.98元，其中固定资产减少1,659,207.5元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额6,291,417.36元，其中：政府采购货物支出6,181,857.36元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出109,560.00元。授予中小企业合同金额6,251,657.26元，其中：授予小微企业合同金额6,140,357.26元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。（附表13）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。