建水县坡头乡中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

全面贯彻落实党的教育方针以及国家、省、州、县有关教育的政策和法律法规、规章，履行学前及小学教育各项教育管理职责，完成教育主管部门和同级党委、政府部门下达的工作目标任务，确保学校各项工作的顺利开展，组织实施学校发展规划、校舍维修改造、课程改革、校园安全、德育工作、教师队伍建设、学生资助和营养改善计划等工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党建办、办公室、教研室、财务室、安保办。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

建水县坡头乡中心学校作为建水县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员100人，包括财政拨款开支经费的公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员99人，机关和事业工人1人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员12人，包括财政拨款开支经费的人员12人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员48人（离休0人，退休48人）。年末学生669人。年末遗属26人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针政策。

2.从事教育教学的管理、督促，做好后勤保障服务工作，实施学前教育、小学阶段义务教育，促进基础教育均衡发展。

3.聚焦教育扶贫工作，按人数按时、足额拨付各项资金，保障2025年正常运转，家庭经济困难学生生活补助、学前助学金、希望工程奖助金按标准全部以转账方式发放，营养餐资金按人数按时、足额拨付至各小学食堂。

4.指导和协调各校园教学工作，促进义务教育优质均衡发展，做好控辍保学工作；

5.为学龄前儿童提供保教服务。

6.抓好校园安全工作，实现“平安校园”的目标。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县坡头乡中心学校2025年度收入合计24,694,002.31元。其中：财政拨款收入24,501,923.00元，占总收入的99.22%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入192,079.31元，占总收入的0.78%。

与上年相比，收入合计增加1,418,680.80元，增长6.10%。其中：财政拨款收入增加2,032,392.50元，增长9.05%；无上级补助收入，与上年相比无变化；无事业收入，与上年相比无变化；无经营收入，与上年相比无变化；无附属单位上缴收入，与上年相比无变化；其他收入减少613,711.70元，下降76.16%。财政拨款收入增加的主要原因为2025年增加了学前公用经费34,800元、家庭经济困难学生生活补助572,000元、学前助学金58,650元、教育系统建设项目资金200,000元、调整补发2024年7月后基本工资等。其他收入减少的主要原因为减少课后服务收费613,711.70元。

二、支出决算情况说明

建水县坡头乡中心学校2025年度支出合计24,882,647.30元。其中：基本支出21,541,431.68元，占总支出的86.57％；项目支出3,341,215.62元，占总支出的13.43％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1,796,142.61元，增长7.78%。其中：基本支出增加978,830.75元，增长4.76%；项目支出增加817,311.86元，增长32.38%；无上缴上级支出，与上年相比无变化；无经营支出，与上年相比无变化；无对附属单位补助支出，与上年相比无变化。主要原因是2025年增加了学前公用经费34,800元、家庭经济困难学生生活补助572,000元、学前助学金58,650元、教育系统建设项目资金200,000元、调整补发2024年7月后基本工资等。同时减少营养改善计划资金128,500元、义教公用经费120,200元、课后服务收费236,300元等。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县坡头乡中心学校机构正常运转的日常支出21,541,431.68元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费及日常办公维持学校运转相关费用支出21,506,838.96元，占基本支出的99.84％；工会经费34,592.72元，占基本支出的0.16％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县坡头乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,341,215.62元。其中：

基本建设类项目支出0.00元。

城乡义务教育公用经费项目299,435.53元，主要用于学校水费、电费、办公费等日常开支，保障学校正常运转；

学前教育生均公用经费80,408元，主要用于学前教育水费、电费、办公费等日常开支，保障学校正常运转；

农村义务教育学生营养改善计划补助资金553,082.11元，主要用于在校学生营养餐资金支付，改善学生体质健康；

义务教育家庭经济困难学生生活补助资金851,000元，主要用于资助义务教育阶段家庭经济困难学生，改善学生体质健康；

学前教育幼儿资助经费58,650元，主要用于资助学前贫困学生；

非税收入安排的经费330,629.5元，主要用于支付学校临聘人员工资，保障食堂正常供餐；

营养改善食堂人员工资77,920元，用于支付财政负担部分食堂人员工资；

教体系统建设项目补助资金200,000元，用于支付渣腊小学教学楼维修改造款；

单位自有资金安排补助经费380,724.3元，主要用于支付学生课后服务劳务费、办公费。

剩余项目支出金额509,366.18元按规定不予公开。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县坡头乡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出23,992,556.82元，占本年支出合计的96.42%。与上年相比增加1,523,026.32元，增长6.78%，完成年初预算的110.19%。主要原因是调整补发2024年7月后在职人员基本工资，工资福利支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出19,251,835.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.24%，完成年初预算的125.51%。主要用于保障学校日常运转所产生的在职人员工资和保险、办公费、水费、电费、网络费、办公设备购置、临聘人员工资、营养改善计划补助及家庭经济困难学生生活补助等。造成预决算差异的主要原因是生均公用经费补助、营养改善计划资金及家庭经济困难学生生活补助等项目经费年初未纳入预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,498,826.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.42%，完成年初预算的96.66%，主要用于支付死亡抚恤、在职人员养老保险和失业保险。造成预决算差异的主要原因是保险基数调整、退休2人。

9.卫生健康（类）支出1,809,855.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.54%，完成年初预算的83.29%，主要用于在职人员、退休人员的医疗保险、公务员医疗补助。造成预决算差异的主要原因是部分月份医疗保险未及时缴纳。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出432,039.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.80%，完成年初预算的25.79%。主要用于缴纳在职人员公积金。造成预决算差异的主要原因是调整公积金缴存比例。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为31,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为11,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为20,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中，外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为31,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为11,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为20,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度未安排公务用车运行维护、公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中，外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年未变动，主要原因是本年度未安排公务用车运行维护、公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县坡头乡中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县坡头乡中心学校资产总额31,041,156.54 元，其中，流动资产214,742.59 元，固定资产27,762,822.94 元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产50.00元（净值），其他资产3,063,541.01元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,701,890.47元，其中流动资产减少265,342.54元，固定资产减少5,500,088.94元，其他资产增加3,063,541.01元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋20平方米（账面面积48.08平方米），账面原值702,671.41元，实现资产使用收入6,000元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2,129,224.25元，其中：政府采购货物支出2,101,874.06元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出27,350.19元。授予中小企业合同金额2,102,204.25元，其中：授予小微企业合同金额2,099,724.06元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表（项目支出绩效自评表）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。