建水县李浩寨乡中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

全面贯彻党的教育方针，从事教育教学的管理、督促工作，实施农村小学义务教育、小学学历教育、学前教育工作，促进基础教育发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、教研室、财务室、学生资助管理中心。所属单位12个，分别是：建水县李浩寨小学、建水县温塘小学、建水县野马小学、建水县勒白小学、建水县里长营小学、建水县冷水沟小学、建水县小旷野小学、建水县李浩寨乡中心幼儿园、建水县小旷野桃李幼儿园、建水县李浩寨乡温塘幼儿园、建水县李浩寨乡野马幼儿园、建水县李浩寨乡冷水沟幼儿园。

我单位为基层预算单位。

（二）决算单位构成

我单位作为建水县教育体育局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员69人。其中财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员67人，机关和事业工人2人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员12人。其中财政拨款开支经费的人员12人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休0人，退休64人）；年末学生535人；年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.做好学校师生的思想政治工作、德育工作，掌握并分析师生的思想状况，及时处理好政治性、突发性重大问题。

2.做好教育教学常规工作，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法，确保教学质量稳步提高。

3.开展教师培训，提高教师队伍的专业素养，建立优质的师资队伍。

4.合理制定学校建设及安全管理工作发展规划和计划，保障学校正常教学秩序。

5.加强校园安全保障，加强安全隐患排查，严格执行财务预算制度，严格资金管理，坚持校务公开。

6.全力做好控辍保学、教育扶贫工作，突出“关爱特殊群体学生，构建和谐公平校园”的办学特色，促进义务教育均衡发展。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《GK09国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县李浩寨乡中心学校2025年度收入合计18142473.10元。其中：财政拨款收入17454702.88元，占总收入的96.21%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入687770.22元，占总收入的3.79%。

与上年相比，收入合计增加2136784.09元，增长13.35%。其中：财政拨款收入增加1752806.37元，增长11.16%，主要原因是本年度补发了2024年7—12月调标工资；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加383977.72元，增长126.39%，主要原因是本年度学生普通膳食经费资金纳入其他收入核算，上年度未纳入其他收入核算。

二、支出决算情况说明

建水县李浩寨乡中心学校2025年度支出合计18157404.66元。其中：基本支出15942045.75元，占总支出的87.80％；项目支出2215358.91元，占总支出的12.20％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2150759.36元，增长13.44%。其中：基本支出增加1405685.95元，增长9.67%，主要原因是本年度支付2024年7—12月调标工资；项目支出增加745073.41元，增长50.68%，主要原因是本年度学生普通膳食经费纳入其他收入核算，并支付普通膳食经费；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县李浩寨乡中心学校机构正常运转的日常支出15942045.75元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15913438.04元，占基本支出的99.82％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费28607.71元，占基本支出的0.18％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县李浩寨乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2215358.91元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

红财教发〔2025〕148号学前教育免保育教育费中央省州县级补助资金15381.30元，主要用于公办幼儿园日常办公费支出及民办幼儿园费用补贴支出。

红财教发〔2025〕70号学前教育幼儿资助中央补助资金9900.00元，主要用于发放学前家庭经济困难幼儿补助。

红财教发〔2024〕53号学前教育幼儿资助中央省州县资金40650.00元，主要用于发放学前家庭经济困难幼儿补助。

红财教发〔2025〕115号学前教育免保育教育费中央补助资金37,218.70元，主要用于幼儿园日常办公费支出。

红财教发〔2025〕1号不足100人校点公用经费中央专项资金14,224.27元，主要用于学校办公费、维修（护）费、专用材料费等支出。

红财教发〔2025〕1号城乡义务教育中小学公用经费中央专项资金154,775.91元，主要用于学校日常办公费、电费、邮电费等支出。

红财教发〔2025〕96号城乡义务教育中小学公用经费中央省州县级资金700.00元，主要用于学校日常办公费支出。

红财教发〔2025〕56号农村义务教育学生营养改善计划省州级资金141,386.04元，主要用于学生营养改善计划支出。

建财预自〔2025〕1号单位自有资金安排补助经费408,749.00元，主要用于学生普通膳食经费支出。

红财教发〔2025〕42号城乡义务教育中小学公用经费省州级资金16,497.90元，主要用于学校日常办公费、专用材料费等支出。

红财教发〔2024〕10号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项经费61,750.00元，主要用于发放家庭经济困难学生生活补助。

红财教发〔2025〕42号不足100人校点公用经费省州县级资金21,961.00元，主要用于学校日常办公费、专用材料费等支出。

建财发〔2025〕5号城乡义务教育公用经费资金41,349.85元，主要用于学校日常办公费、电费、专用材料费、其他交通费、办公设备购置等支出。

建财发〔2025〕5号教育工作先进个人奖励经费5,000.00元，主要用于先进个人奖励支出。

红财教发〔2024〕69号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县专项经费192,500.00元，主要用于发放家庭经济困难学生生活补助。

建财发〔2025〕5号农村义务教育学生营养改善计划资金136,523.45元，主要用于学生营养改善计划支出。

红财教发〔2024〕106号义务教育家庭经济困难学生生活补助州县级专项资金26,375.00元，主要用于发放家庭经济困难学生生活补助。

红财教发〔2025〕1号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金108,312.50元，主要用于发放家庭经济困难学生生活补助。

建财预自〔2025〕1号单位自有资金安排补助经费293,952.78元，主要用于学校课后服务劳务费、办公费、专用材料费支出。

建财预〔2025〕10号非税收入安排支出专项资金361,885.00元，主要用于学校临聘人员劳务费支出。

红财教发〔2025〕109号特殊教育经费保障中央省州县级资金2,361.80元，主要用于学校日常办公费支出。

红财教发〔2025〕1号特殊教育经费保障中央专项资金21,139.00元，主要用于学校日常办公费支出。

红财教发〔2025〕42号特殊教育经费保障省州级资金700.00元，主要用于学校日常办公费支出。

建财发〔2025〕5号学前教育生均公用经费县级经费12,320.00元，主要用于幼儿园日常办公费、电费、邮电费等支出。

建财发〔2025〕5号营养改善计划食堂人员工资经费39,100.00元，主要用于学生营养改善计划食堂人员工资支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县李浩寨乡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出17404057.47元，占本年支出合计的95.85%。与上年相比增加1702160.96元，增长10.84%，主要原因是本年度补发了2024年7—12月调标工资，完成年初预算的105.39%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出13813557.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.37%，完成年初预算的118.44%，主要用于学校教师工资福利支出、商品和服务支出、家庭经济困难学生生活补助和营养改善计划支出、资本性支出。造成预决算差异的主要原因是本年度补发了2024年7—12月调标工资。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1695544.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.74%，完成年初预算的93.37%，主要用于在职教师基本养老保险缴费、遗属补助人员支出。造成预决算差异的主要原因是教师人数减少。

9.卫生健康（类）支出1691711.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.72%，完成年初预算的96.01%，主要用于公务员医疗补助缴费、职工基本医疗保险缴费等，造成预决算差异的主要原因是2025年11—12月公务员医疗补助及2025年12月职工基本医疗保险在2026年支付。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出203244.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.17%，完成年初预算的15.96%。主要用于在职职工住房公积金的缴纳，造成预决算差异的主要原因是部分住房公积金未形成支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为12580.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；上年支出决算为0，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务接待费支出年初预算为12580.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为12580.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为12580.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格按照上级文件精神执行招待标准及数量，厉行节约，减少“三公”经费支出以及本年度县级财力紧张未支付公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度县级财力紧张未支付公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县李浩寨乡中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县李浩寨乡中心学校资产总额25489897.87元，其中，流动资产196185.84元，固定资产23269459.97元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产29510.54元（净值），其他资产1994741.52元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1062315.42元，其中固定资产减少1019219.15元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产36项，账面原值51186.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2589407.92元，其中：政府采购货物支出2564779.18元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出24628.74元。授予中小企业合同金额1066094.18元，其中：授予小微企业合同金额1045304.18元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

不存在其他重要事项需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。