建水县机关幼儿园2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.根据新《纲要》的要求，实行保育和教育相结合的原则，对3-6岁的幼儿实施体、智、德、美等方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括办公室、园长室、书记室、副园长室、总务处、教科室、财务室、保健室、食堂保管室等。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为建水县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员74人，其中，财政拨款开支经费的人员包括：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员71人，机关和事业工人3人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人，其中，财政拨款开支经费的人员0人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对3-6岁幼儿实施体、智、德、美等方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿体智德美等方面和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

6.贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥一级一等示范性幼儿园的示范、辐射作用。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

建水县机关幼儿园2025年度无国有资本经营收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县机关幼儿园2025年度收入合计14572473.72元。其中：财政拨款收入14572473.72元，占总收入的100.00%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。

与上年相比，收入合计增加2407493.07元，增长19.79%。其中：财政拨款收入增加2407493.07元，增长19.79%。主要原因是人员变动（退休1人，新录用5人）、补发2024年7月—2025年1月调资部分、发放2023年下半年及2024年奖励性绩效工资等。

二、支出决算情况说明

建水县机关幼儿园2025年度支出合计14572473.72元。其中：基本支出14366473.72元，占总支出的98.59%；项目支出206000.00元，占总支出的1.41%；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2396755.24元，增长19.68%。其中：基本支出增加2390755.24元，增长19.96%；项目支出增加6000.00元，增长3.00%；主要原因是人员变动（退休1人，新录用5人）、补发2024年7月—2025年1月调资部分、发放2023年下半年及2024年奖励性绩效工资等。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县机关幼儿园机构正常运转的日常支出14366473.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12348786.83元，占基本支出的85.96%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费支出2017686.89元，占基本支出的14.04%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县机关幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出206000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

建财预〔2025〕204号项目经费200000元，主要用于支持学前教育发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县机关幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出14572473.72元，占本年支出合计的99.96%。与上年相比增加2390755.24元，增长19.64%，完成年初预算的120.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出5040.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，完成年初预算的58.33%。主要用于退休人员党组织书记、委员2025年1—7月工作补贴发放。造成预决算差异的主要原因是财力不足，退休人员党组织书记、委员2025年8—12月工作补贴未发放。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

5.教育（类）支出11767731.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.79%，完成年初预算的138.23%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出，办公费、水电费等日常公用经费支出。造成预决算差异的主要原因是人员变动（退休1人，新录用5人）、补发2024年7月—2025年1月调资部分、发放2023年下半年及2024年奖励性绩效工资等。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1350952.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.27%，完成年初预算的101.04%。主要用于支出机关事业单位基本养老保险缴费等。造成预决算差异的主要原因是人员变动（退休1人，新录用5人）。

9.卫生健康（类）支出1290329.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.86%，完成年初预算的98.46%。主要用于基本医疗保险支出及公务员医疗补助支出。造成预决算差异的主要原因是财力不足，12月基本医疗保险未支付。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源、海洋、气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出152420.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.05%，完成年初预算的15.73%。主要用于住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是财力不足，财政补助住房公积金只支付了2024年6—7月，2025年全年未支付。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，决算为1418.00元，完成年初预算的28.36%；支出决算较上年增加1418.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为1418.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的28.36%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加1418.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算1418.00元（其中，外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1418.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，支出决算为1418.00元，完成年初预算的28.36%，支出决算较上年增加1418.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为1418.00元，完成年初预算的28.36%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是提倡厉行节约，减少“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加1418.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算1418.00元（其中，外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较年初预算减少的主要原因是提倡厉行节约，减少“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：出国开支及开展工作等情况。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于园际交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县机关幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县机关幼儿园资产总额41548148.64元，其中，流动资产7635128.33元，固定资产33913020.31元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少924076.92元，其中固定资产减少936595.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额38117.02元，其中：政府采购货物支出1450.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出36667.02元。授予中小企业合同金额8230.00元，其中：授予小微企业合同金额8230.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。