建水县第五中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

建水县第五中学是一所乡镇初级中学。主要承担初中阶段义务教育普九任务，促进基础教育发展，学校财务工作为教育教学工作服务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：校长办公室、书记办公室、行政办公室、教研室、教务室、政教处、总务处、财务室、校医室、保卫科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

建水县第五中学作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员179人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员174人，机关和事业工人5人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休0人，退休64人）；年末学生2507人；年末遗属8人。

车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

2025年度学校全面向学生提供营养餐；控辍保学工作成效显著，教学质量稳中有升，教学常规管理逐步规范，教育科研步入常规化，安全教育和安全管理得到进一步加强，更多的农村青少年享受到正规、优质的教育。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县第五中学2025年度收入合计45961387.04元。其中：财政拨款收入43788277.65元，占总收入的95.27%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2173109.39元，占总收入的4.73%。

与上年相比，收入合计增加9679805.28元，增长26.68%。其中：财政拨款收入增加9436596.49元，增长27.47%，主要原因是2025年增加政府性基金项目收入、公用经费支出较上年有所增加；其他收入增加243208.79元，增长12.60%，主要原因是2025年参加学校课后服务学生人数较上年有所增加。

二、支出决算情况说明

建水县第五中学2025年度支出合计45919964.05元。其中：基本支出35378064.62元，占总支出的77.04％；项目支出10541899.43元，占总支出的22.96％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加7378801.69元，增长19.15%。其中：基本支出增加4426878.37元，增长14.30%，主要原因是发放2024年人员奖励性绩效工资；项目支出增加2951923.32元，增长38.89%，主要原因是2025年增加政府性基金项目支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县第五中学机构正常运转的日常支出35378064.62元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出35327720.15元，占基本支出的99.86％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费50344.47元，占基本支出的0.14％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县第五中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10541899.43元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.红财教发〔2024〕10号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金481500.00元；2.红财教发〔2024〕69号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县专项经费489625.00元；3.红财教发〔2025〕1号城乡义务教育中小学公用经费中央专项资金885674.83元；4.红财教发〔2025〕1号特殊教育经费保障中央专项经费1208.4元；5.红财教发〔2025〕1号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项经费985125.00元。6.红财教发〔2025〕42号城乡义务教育中小学公用经费省州级资金172659.8元；7.红财教发〔2025〕42号义务教育家庭经济困难学生生活补助省州资金894468.75元；8.红财教发〔2025〕56号农村义务教育学生营养改善计划省州级资金566733.8元；9.红财教发〔2025〕82号省管校用和组团式帮扶教师补助资金114148.00元；10.红财教发〔2025〕96号城乡义务教育中小学公用经费中央省州县级资金52943.01元；11.建财发〔2025〕5号城乡义务教育公用经费439122.04元；12.建财发〔2025〕5号农村义务教育学生营养改善计划省州级资金1241428.27元；13.建财发〔2025〕5号农村义务教育营养改善计划县级资金30280.52元；14.建财发〔2025〕5号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县级资金36625.00元；15.建财预〔2025〕10号非税收入安排支出补助资金28813.46元；16.建财预〔2025〕179号非税收入安排的经费5760.00元；17.建财预〔2025〕477号办公经费补助资金25633.55元；18.建财预自〔2025〕1号单位自有资金安排补助经费2138796.4元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县第五中学2025年度一般公共预算财政拨款支出41829814.05元，占本年支出合计的91.09%。与上年相比增加5363133.32元，增长14.71%，完成年初预算的120.52%。增长的主要原因是人员变动，工资福利及各类保险变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出33939764.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.14%，完成年初预算的137.27%。主要用于学校教师工资福利支出、商品和服务支出、贫困学生生活补助和营养餐改善计划支出、资本性支出等。造成预决算差异的主要原因是人员变动，工资福利及各类保险变动。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3874892.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.26%，完成年初预算的101.66%。主要用于退休公用经费支出、在职教师基本养老保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2025年从其他单位调入6人；在职人员退休1人。

9.卫生健康（类）支出3572259.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.54%，完成年初预算的102.74%。主要用于公务员医疗补助缴费、职工基本医疗保险缴费等；造成预决算差异的主要原因是2025年从其他单位调入6人；在职人员退休1人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出442898.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.06%，完成年初预算的16.43%。造成预决算差异的主要原因是2025年住房公积金财政承担部分未支付，仅支付个人部分。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为14300.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年无变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为14300.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为14300.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年无变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为14300.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行上级有关“三公”经费规定，控制“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，较上年无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，较上年无变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少0.00元，较上年无变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变动的主要原因是严格执行上级有关“三公”经费规定，控制“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县第五中学2025年机关运行经费支出0.00万元，较上年无变化。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县第五中学资产总额38099003.13元，其中，流动资产1260195.82元，固定资产35334048.76元（净值）， 保障性住房1504758.55元（净值）；对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）。与上年相比，本年资产总额减少2217462.82元，其中固定资产减少1757016.61元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋204平方米，账面原值60000.00元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额5724360.82元，其中：政府采购货物支出4871880.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出852480.82元。授予中小企业合同金额5644370.82元，其中：授予小微企业合同金额5644370.82元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。