建水县岔科中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2025年度项目支出绩效自评表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

建水县岔科中学是一所山区乡镇中学，承担着岔科镇七年级至九年级普九任务。主要职能如下：（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，巩固提高“两基”成果。（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。（5）按上级有关部门的规定，负责对本学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。（6）按照九年义务教育课程计划开齐课程、开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。（7）组织本校的教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观为指导，注重学生的全面发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、政教处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为建水县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员33人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员31人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员6人。包括财政拨款开支经费的人员6人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。年末学生434人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、贯彻执行国家教育方针，抓好教育教学常规工作，改善办学条件。

2、抓好教育资助工作，落实教育资助政策及教育扶贫政策。

3、做好本部门人员经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。认真落实保工资、保运转、保民生工作。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县岔科中学2025年度收入合计9,678,723.20元。其中：财政拨款收入9,287,677.25元，占总收入的95.96%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入391,045.95元，占总收入的4.04%。

与上年相比，收入合计增加1,298,991.86元，增长15.50%。其中：财政拨款收入增加1,081,403.61元，增长13.18%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加217,588.25元，增长125.44%。主要原因见下表:

本年收入与上年收入对比情况表

二、支出决算情况说明

建水县岔科中学2025年度支出合计9,692,151.60元。其中：基本支出7,739,533.97元，占总支出的79.85％；项目支出1,952,617.63元，占总支出的20.15％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,325,848.66元，增长15.85%。其中：基本支出增加290,475.08元，增长3.90%；项目支出增加1,035,373.58元，增长112.88%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因见下表：

本年支出与上年支出对比情况表

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县岔科中学机构正常运转的日常支出7,739,533.97元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,728,306.89元，占基本支出的99.85％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费11,227.08元，占基本支出的0.15％。各项支出明细情况见GK06表一般公共预算财政拨款基本支出决算表。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县岔科中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,952,617.63元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、城乡义务教育公用经费项目经费21,020.00元，主要用于初中学业水平考试报名费支出。

2、城乡义务教育公用经费资金项目经费91,890.43元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

3、城乡义务教育中小学公用经费省州级资金项目经费31,848.00元，主要用于购置发电机、学生参加县级组织运动会支出。

4、城乡义务教育中小学公用经费中央专项资金项目经费110,679.00元，主要用于办公费、电费、邮电费等公用支出。

5、非税收入安排的经费项目经费1,560.00元，主要用于学业水平考试用品支出。

6、农村义务教育学生营养改善计划资金项目经费341,100.00元，主要用于食堂营养餐食材采购支出。

7、农村义务教育营养改善计划省州级补助资金项目经费126,320.34元,主要用于食堂营养餐食材采购支出。

8、农村义务教育营养改善计划县级资金项目经费22,336.77元，主要用于食堂营养餐食材采购支出。

9、特殊教育经费保障省州县级专项经费项目经费72.00元，用于临聘人员劳务费支出。

10、义务教育家庭经济困难学生生活补助省州资金项目经费58,687.50元，用于发放贫困学生生活补助费。

11、义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县补助资金项目经费285,000.00元，用于发放贫困学生生活补助费。

12、义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金项目经费80,250.00元，用于发放贫困学生生活补助费。

13、义务教育家庭经济困难学生生活费补助中央专项资金项目经费98,125.00元，用于发放贫困学生生活补助费。

14、营养改善计划食堂人员工资经费项目经费30,000.00元，用于发放营养改善计划食堂人员工资。

15、单位自有资金安排补助经费项目经费404,474.35元，主要用于课后服务劳务费、食堂非营养餐食材采购等支出。

以上项目经费支出合计1,703,363.39元，与项目支出1,952,617.63元相差249,254.24元，差额为政府性基金预算财政拨款项目支出，按规定不公开。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县岔科中学2025年度一般公共预算财政拨款支出9,038,423.01元，占本年支出合计的93.26%。与上年相比增加832,149.37元，增长10.14%，完成年初预算的115.73%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出7,325,653.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.05%，完成年初预算的131.96%。主要用于工资福利支出6,015,417.20元，占教育支出的82.11%，用于商品服务支出269,296.51元，占教育支出的3.68%，用于发放贫困学生生活补助及营养改善计划资金支出等对个人和家庭的补助支出1,011,939.61元，占教育支出的13.81%，用于购买办公设备等资本性支出29,000.00元，占教育支出的0.40%。造成预决算差异的主要原因是义务教育公用经费、营养改善计划资金、贫困生生活补助资金等项目资金不纳入年初预算，而是根据上级资金指标文件进行项目经费预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出813,469.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.00%，完成年初预算的95.92%。主要用于工资福利支出803,485.28元，全部用于单位负担养老保险支出，占社会保障和就业支出的98.77%，用于对个人和家庭的补助支出9,984.00元，全部是遗属补助支出，占社会保障和就业支出的1.23%。造成预决算差异的主要原因是在职人员退休1人、调出2人减少养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出790,278.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.74%，完成年初预算的97.81%。主要用于职工基本医疗保险缴费418,601.52元，公务员医疗补助缴费318,164.10元，大病保险及工伤保险缴费53,512.79元。造成预决算差异的主要原因是退休1人及调出2人减少缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出109,022.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.21%，完成年初预算的18.09%。主要用于单位负担住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是本年只缴了2024年6月、7月住房公积金，而预算是2025年全年住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7800.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7800.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7800.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为7800.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本单位严格执行上级厉行节约的规定，本年无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县岔科中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，上年无此项支出。主要原因是本单位属于事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县岔科中学资产总额10,861,846.75元，其中，流动资产59,696.45元，固定资产10,319,849.12元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产482,301.18元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少410,276.61元，其中固定资产减少435,820.53元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1,659,848.00元，其中：政府采购货物支出1,640,888.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出18,960.00元。授予中小企业合同金额1,508,964.90元，其中：授予小微企业合同金额1,504,076.90元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表，其中涉密项目按规定不公开。

五、其他重要事项情况说明

本单位无此公开事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。