建水县青云中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和教育法规，贯彻执行上级教育行政部门的行政规章。

（2）负责学校教育教学业务的具体管理。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施学校教育事业发展规划。

（4）在县、镇人民政府的领导下实施九年义务教育，巩固提高教育成果。

（5）按照教师的职数、编制和管理权限，负责对本校教师进行管理。

（6）按照上级有关部门的规定，负责对本校义务教育的财务和基建进行管理。

（7）按照九年义务教育课程计划开齐课程开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我校共设置8个内设机构，包括：办公室、教务处、教科室、德育处、团总支、工会、总务处、党建办，共8个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为建水县教育体育局的二级预算单位，纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员155人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员150人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员65人（离休0人，退休65人）。年末学生2130人。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

1.强化党建工作，加强社会主义核心价值观的宣传教育和“四风”教育；

2.德育工作紧扣“让每个学生健康和谐发展”的办学理念，规划学校德育管理体系。一是建立校长负责制的德育工作领导小组；二是重新构建学校德育管理网络图；三是实施导师制度，完善德育工作考核制度。

3.加强教学管理，提高教学质量，牢固树立“教学是中心，质量是核心”的理念。严格执行教学工作常规管理，层层落实全县教育工作目标责任，建立健全奖罚制度，最大限度地调动教师的积极性，实施控辍保学，教育扶贫工作。

4.重视安全工作，建立了安全责任制，层层签订责任书，各负其责，把“安全第一，预防为主”的方针落到实处。

5.加强民主与后勤管理，健全民主管理制度，关注民生，落实教育惠民政策。

6.认真贯彻执行会计法律法规、各项规章制度；科学编制单位收支预算；依法多渠道筹集事业资金；加强单位固定资产管理，防止国有资产流失；加强财务监督、控制，定期进行财务分析，如实反映单位财务状况，提高资金使用效益。采取有效措施，确保财务管理的规范化、制度化和科学化。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

建水县青云中学2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县青云中学2025年度收入合计38652256.75元。其中：财政拨款收入38036375.67元，占总收入的98.41%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入615881.08元，占总收入的1.59%。

与上年相比，收入合计增加6061712.77元，增长18.60%。其中：财政拨款收入增加6728162.07元，增长21.49%；主要原因是：1、2025年财政拨款支出增加，教育支出比上年增加了5467998.66元，2、养老保险基数调整，比上年减少了306235.22元。3、卫生健康支出基数调整，比上年增加724401.24元。4、住房保障支出减少584409元。其他收入比2024年减少666449.3元，原因是2025年的课后服务收入只收取了春季学期的费用，2025年秋季学期的课后服务费在2026年1月才收取。

二、支出决算情况说明

建水县青云中学2025年度支出合计39318692.26元。其中：基本支出30910302.96元，占总支出的78.61％；项目支出8408389.30元，占总支出的21.39％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加6690839.66元，增长20.51%。其中：基本支出增加3391433.95元，增长12.32%；项目支出增加3299405.71元，增长64.58%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是人员变动，工资福利及各类保险变动。项目支出增加的主要原因是：2025年增加了其他政府性基金债务收入安排的支出，增加了1426406.39元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县青云中学机构正常运转的日常支出30910302.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出30865046.46元，占基本支出的99.85％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费45256.50元，占基本支出的0.15％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县青云中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8408389.30元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、建财发〔2025〕5号城乡义务教育公用经费资金218470.88元，主要用于安保费用、电费、物业管理费、购买办公耗材等。

2、红财教发〔2025〕42号义务教育家庭经济困难学生生活补助省州资金362312.50元，主要用于家庭经济困难学生生活补助。

3、红财教发〔2025〕1号城乡义务教育中小学公用经费中央专项资金876643.98元，主要用于水费、电费、物业管理费、学生食堂维修维护费、学业水平考试报名费等。

4、红财教发〔2024〕10号义务教育家庭经济困难学生生活费补助中央专项资金443125.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助。

5、红财教发〔2025〕82号省管校用和组团式帮扶教师补助资金112000元，主要用于帮扶教师补助。

6、建财发〔2025〕5号城乡义务教育公用经费92150.00元，主要用于2024年初中学业考试报考费。

7、红财教发〔2025〕1号中小学校舍维修改造长效机制中央专项资金194430.00元，主要用于青云中学食堂维修改造工程。

8、红财教发〔2025〕96号城乡义务教育中小学公用经费中央省州县级资金480.00元，主要用于2025年校方综合保障责任险。

9、红财教发〔2025〕1号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县专项经费365812.50元，主要用于家庭经济困难学生生活补助。

10、建财发〔2025〕5号农村义务教育营养改善计划县级资金193850.00元，主要用于学生营养改善计划支出。

11、建财预〔2025〕477号办公经费补助资金79701.92元，主要用于2024年残疾人就业保障金。

12、建财发〔2025〕5号农村义务教育学生营养改善计划资金691472.08元，主要用于学生营养改善计划支出。

13、红财教发〔2025〕42号城乡义务教育中小学公用经费省州级资金184520.00元，主要用于物业管理费。

14、红财教发〔2025〕56号农村义务教育学生营养改善计划省州级资金493802.30元，主要用于学生营养改善计划支出。

15、红财教发〔2024〕69号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县专项经费1264062.50元，主要用于家庭经济困难学生生活补助。

16、建财预〔2025〕179号非税收入安排的经费4410.00元，主要用于2025年音乐美术中考劳务费。

17、建财预〔2025〕10号非税收入安排支出补助资金122422.66元，主要用于宿管工资、劳务费、田研浩赔偿款。

18、建财预自〔2025〕1号单位自有资金安排补助经费1282316.59元，主要用于教师课后服务费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县青云中学2025年度一般公共预算财政拨款支出36609969.28元，占本年支出合计的93.11%。与上年相比增加5301755.68元，增长16.93%，完成年初预算的117.28%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出29684702.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.08%，完成年初预算的133.63%，主要用于教职员工工资、办公费、学校维护费、教师培训费、出差费、印刷费、水电费、办公设备购置、专用设备购置等学校运转支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3343072.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.13%，完成年初预算的97.88%，主要用于教职员工的养老保险、职业年金支出。

9.卫生健康（类）支出3192588.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.72%，完成年初预算的100.87%，主要用于各教职工的事业单位医疗补助、公务员医疗补助、其他医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出389606.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.06%，完成年初预算的16.09%，主要用于在职教职工的住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为6775.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为6775.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为6775.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为6775.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：1. 车改后，不再属于公务用车，相关费用列入其他交通费用。2、2025年没有发生公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因是1、车改后，不再属于公务用车，相关费用列入其他交通费用。2、2025年没有发生公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县青云中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，与上年相比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县青云中学资产总额47913785.91元，其中，流动资产606539.14元，固定资产41341756.16元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2414895.32元，其中固定资产净值减少8084578.76元（2025年公租房、廉租房列入保障性住房，不并入固定资产）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2005212.97元，其中：政府采购货物支出523367.60元；政府采购工程支出648100.00元；政府采购服务支出833745.37元。授予中小企业合同金额803087.60元，其中：授予小微企业合同金额730700.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。