建水县青龙中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

我单位属于乡镇初级中学，主要承担本镇初中阶段义务教育普九任务，学校财务工作为教育教学工作服务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：校长室、副校长室、政教处、教务处、总务处、财务室、七年级办公室、八年级办公室、九年级办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位为二级预算单位，纳入建水县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员38人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员37人，机关和事业工人1人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。年末学生413人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年度重点工作任务介绍：学校全面向学生提供营养餐；控辍保学工作成效显著，教学质量稳中有升，教学常规管理逐步规范，教育科研进入常规化，安全教育和安全管理得到进一步加强，更多的农村青少年享受到正规、优质的教育。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

建水县青龙中学没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县青龙中学2025年度收入合计9,897,522.24元。其中：财政拨款收入9,607,766.25元，占总收入的97.07%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入289,755.99元，占总收入的2.93%。

与上年相比，收入合计增加1,566,391.48元，增长18.80%。其中：财政拨款收入增加1,440,831.56元，增长17.64%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入，其他收入增加125,559.92元，增长76.47%。主要原因：1、收到2024年度部分住房公积金、乡镇工作补贴、医疗保险费、义务教育营养改善计划资金及义务教育家庭经济困难学生生活补助等款项。2. 本年度其他收入有所增加，系本年度将食堂膳食收入纳入预算管理所致。

二、支出决算情况说明

建水县青龙中学2025年度支出合计9,909,144.60元。其中：基本支出8,390,926.34元，占总支出的84.68％；项目支出1,518,218.26元，占总支出的15.32％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1,571,457.01元，增长18.85%。其中：基本支出增加767,644.24元，增长10.07%；项目支出增加803,812.77元，增长112.51%；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。主要原因：本年度财政支出有所增加，主要用于兑付2024年度部分住房公积金、乡镇工作补贴、医疗保险费，以及义务教育营养改善计划、义务教育家庭经济困难学生生活补助等项目资金。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县青龙中学机构正常运转的日常支出8,390,926.34元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,378,915.39元，占基本支出的99.86％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费12,010.95元，占基本支出的0.14％。人均基本支出以师生数计算达18,482.21元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县青龙中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,518,218.26元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2025年项目开支及开展工作情况：

1、建财发〔2025〕5号农村义务教育学生营养改善计划资金项目经费291,360.00元，主要用于食堂营养餐食材采购支出。

2、红财教发〔2025〕1号城乡义务教育中小学公用经费中央专项资金项目经费210,923.31元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

3、红财教发〔2025〕56号农村义务教育学生营养改善计划省州级资金项目经费108,628.77元，主要用于食堂营养餐食材采购支出。

4、建财预自〔2025〕1号单位自有资金安排补助经费项目经费135,251.45元，主要用于食堂普通餐蔬菜、肉类等支出。

5、建财预自〔2025〕1号单位自有资金安排补助经费项目经费166,126.90元，主要用于课后服务劳务费支出。

6、红财教发〔2024〕69号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县专项经费项目经费240,875.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。

7、建财发〔2025〕5号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县补助资金项目经费125.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。

8、红财教发〔2025〕96号城乡义务教育中小学公用经费中央省州县级资金项目经费1,831.76元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

9、建财发〔2025〕5号城乡义务教育公用经费资金项目经费24,892.56元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

10、红财教发〔2025〕1号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金的经费项目经费160,125.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。

11、红财教发〔2025〕42号城乡义务教育中小学公用经费省州级资金项目经费6,600.00元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

12、红财教发〔2025〕42号城乡义务教育中小学公用经费中央省州县级资金项目经费300.00元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

13、建财发〔2025〕5号城乡义务教育公用经费项目经费16,160.00元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

14、红财教发〔2024〕10号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项经费项目经费91,093.75元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。

15、建财发〔2025〕5号农村义务教育营养改善计划县级资金项目经费26,772.76元，主要用于食堂营养餐食材采购支出。

16、建财预〔2025〕179号非税收入安排支出资金项目经费1,530.00元，主要用于学业水平考试用品支出。

17、红财教发〔2025〕1号特殊教育经费保障中央专项资金项目经费3,854.00元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

18、红财教发〔2025〕42号特殊教育经费保障省州级资金项目经费2,100.00元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

19、建财发〔2025〕5号特殊教育经费保障中央省州县级资金项目经费1,008.00元，主要用于电费、邮电费等公用支出。

20、建财发〔2025〕5号营养改善计划食堂人员工资经费项目经费14,100.00元，主要用于发放营养改善计划食堂人员工资。

以上项目经费支出合计1,503,658.26元，与项目支出1,518,218.26元相差14,560.00 元，差额为政府性基金预算财政拨款项目支出，按规定不公开。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县青龙中学2025年度一般公共预算财政拨款支出9,593,206.25元，占本年支出合计的96.81%。与上年相比增加1,426,271.56元，增长17.46%，完成年初预算的116.57%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出7,773,286.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.03%，完成年初预算的132.25%。主要用于教职员工工资、办公费、学校维护费、教师培训费、出差费、印刷费、水电费等学校运转支出；造成预决算差异的主要原因是用于兑付2024年度部分住房公积金、乡镇工作补贴、医疗保险费，以及义务教育营养改善计划、义务教育家庭经济困难学生生活补助等项目资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出902,650.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.41%，完成年初预算的100.62%。主要用于教职员工的养老保险、遗属补助支出；造成预决算差异的主要原因是养老保险缴费基数变更。

9.卫生健康（类）支出807,541.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.42%，完成年初预算的99.40%。主要用于各教职工的事业单位医疗补助、公务员医疗补助、其他医疗补助支出；造成预决算差异的主要原因是财力吃紧。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出109,728.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.14%，完成年初预算的17.08%。主要用于教职工的住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是2025年职工部分住房公积金未形成支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为14,290.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为14,290.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为14,290.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为14,290.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2025年建水县青龙中学无公务接待经济业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县青龙中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，下降0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县青龙中学资产总额10,609,550.59元，其中，流动资产59,151.13元，固定资产10,550,398.46元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少125,820.31元，其中固定资产减少79,641.53元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1,567,281.63元，其中：政府采购货物支出1,446,166.03元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出121,115.60元。授予中小企业合同金额1,359,516.03元，其中：授予小微企业合同金额1,359,516.03元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。