建水县文化馆2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2025年度项目支出绩效自评表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（1）坚持“为人民服务、为社会主义服务”的方向和“百花齐放、百家争鸣”的方针，运用各种文艺形式宣传党的路线、方针、政策和国家法律法规。

（2）创作音乐、舞蹈、美术、书法、小品、曲艺、摄影等各种群众文化艺术门类；创作贴近实际、贴近群众、贴近生活的优秀文艺作品，使文化馆成为吸引并满足群众求知、求乐、求美的文化艺术活动中心。

（3）指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干，指导乡镇文化站和各基层业余文化组织开展相关活动。

（4）组织开展健康向上、丰富多彩的群众文化系列活动，举办各类艺术展览活动和文化下乡活动；组织全县业余文艺爱好者积极开展社区、广场、企业、乡村等各种群众文化活动。（5）指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性、代表性、示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（5）做好各功能室免费开放和培训工作，充分发挥文化馆公共文化服务职能的作用，满足人民群众的文化需求，增强文化艺术在人们日常生活中的地位与作用。

（6）组织和开展群众文化理论研究，推出艺术精品参加国家、省、州举办的各种艺术赛事（演出）。

（7）承办或协办县级以上大型文艺演出活动。

（8）完成主管部门交办的其他工作任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：办公室、财务室、群文室、书画室、创作室、总分馆制建设数字办公室、器材室、服装室、非遗室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

建水县文化馆作为建水县文化和旅游局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员32人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员29人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员42人（离休0人，退休42人）。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（1）做好公共文化服务工作，打造百姓文化活动阵地，完善基础配套设施，建设文化活动阵地。

（2）做好文化惠民工作，服务于百姓大众。文化惠民工作有成效。

（3）扎实基础工作，明确工作目标：完善管理体系，加强管理机制；建立健全各项管理机制，便于工作开展。

（4）加强安全生产工作，防范突发事件发生：安排专人负责，实行季度检查，不定期进行安全培训，建立健全台账资料。严格落实责任主体，真正做到职责明确、责任到人、各司其职，确保安全生产的顺利开展。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县文化馆2025年度收入合计5938994.21元。其中：财政拨款收入5938991.16元，占总收入的100.00%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入3.05元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加1412563.33元，增长31.21%。其中：财政拨款收入增加1418331.06元，增长31.37%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少5767.73元，下降99.95%。财政拨款收入增加主要原因是2025年我单位通过事业单位公开招聘，新招入2名职工，所以一般公共预算财政拨款收入较上年有所增加。

二、支出决算情况说明

建水县文化馆2025年度支出合计5945919.76元。其中：基本支出5335275.83元，占总支出的89.73％；项目支出610643.93元，占总支出的10.27％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助。

与上年相比，支出合计增加1424497.09元，增长31.51%。其中：基本支出增加950399.30元，增长21.67%；项目支出增加474097.79元，增长347.21%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是人员经费支出和项目支出较上年有所增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县文化馆机构正常运转的日常支出5335275.83元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5280322.40元，占基本支出的98.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费54953.43元，占基本支出的1.03％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县文化馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出610643.93元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

省级非物质文化遗产代表性传承人补助资金160000.00元，主要用于对2025年度省级非物质文化遗产代表性传承人传习补助经费发放。

州级非物质文化遗产代表性传承人补助资金107500.00元，主要用于对2024年度州级非物质文化遗产代表性传承人传习补助经费发放和医疗健康检查。

博物馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金50900.00元，主要用于公共图书馆、文化馆（站）免费开放公共空间设施场地，免费提供与其职能相适应的基本公共文化服务项目工作。

其他项目支出情况详见附件2025年度项目支出绩效自评表。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县文化馆2025年度一般公共预算财政拨款支出5843441.16元，占本年支出合计的98.28%。与上年相比增加1322781.06元，增长29.26%，完成年初预算的99.42%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）无支出。

2.外交（类）无支出。

3.国防（类）无支出。

4.公共安全（类）无支出。

5.教育（类）无支出。

6.科学技术（类）无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出4541459.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.72%，完成年初预算的114.34%。主要用于2070109群众文化4033294.63元，2070111文化创作与保护240000.00元，2070199其他文化和旅游支出268165.33元；造成预决算差异的主要原因是其他文化和旅游支出项目支出增加。

8.社会保障和就业（类）支出601447.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.29%，完成年初预算的73.88%。主要用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出571495.68元，2080801死亡抚恤29952.00元；造成预决算差异的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

9.卫生健康（类）支出636663.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.90%，完成年初预算的92.36%。主要用于2101102事业单位医疗294811.62元，2101103公务员医疗补助299747.30元，2101199其他行政事业单位医疗支出42104.60元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险缴费政策调整降低缴费比例。

10.节能环保（类）无支出。

11.城乡社区（类）无支出。

12.农林水（类）无支出。

13.交通运输（类）无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出。

15.商业服务业等（类）无支出。

16.金融（类）无支出。

17.援助其他地区（类）无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）无支出。

19.住房保障（类）支出63870.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.09%，完成年初预算的15.89%。主要用于我单位干部职工的住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是2025年职工住房公积金缴存比率下降。

20.粮油物资储备（类）无支出。

21.国有资本经营预算（类）无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）无支出。

23.其他（类）无支出。

24.债务还本（类）无支出。

25.债务付息（类）无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为67000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；上年支出决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为67000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为67000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为67000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本单位厉行节约，压缩“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本单位厉行节约，压缩“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

   2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

   3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

   （三）需要说明的事项

   不存在需要说明的事项。

   第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   建水县文化馆2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加元，增长0.00%，主要原因是本单位无此项支出。

   二、国有资产占用情况

   截至2025年末，建水县文化馆资产总额8376508.51元，其中，流动资产348536.36元，固定资产8027972.15元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少194939.73元，其中固定资产减少203482.80元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

   三、政府采购支出情况

   2025年度，单位政府采购支出总额11612.00元，其中：政府采购货物支出11612.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额11612.00元，其中：授予小微企业合同金额11612.00元。

   四、单位绩效自评情况

   单位绩效自评情况详见附表。

   五、其他重要事项情况说明

   无

   六、相关口径说明

   （一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

   （二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

   （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

   （四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

   第五部分 名词解释

   1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况，编制反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

   2.财政拨款收入：是由县级财政拨款形成的部门收入。按照现行预算管理制度，县级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   3.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

   4.政府性基金预算：是指国家依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

   5.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

   6.机关运行经费：用于购买保障行政运行的货物和服务的各项资金支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   9.文化体育与传媒支出：是指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

   10.社会保障和就业支出：是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。

   11.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

   12.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）、城乡社区住宅（如公有住房建设和维修改造支出）。