建水县医疗保障局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.拟订医疗保险、生育保险、医疗救助保障制度的政策、规划和标准并组织实施。

2.组织制定并实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

3.组织制定医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。

4.组织制定药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

5.制定药品和医用耗材的招标采购政策并监督实施，推进药品、医用耗材招标采购平台建设。

6.制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

7.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

8.完成县委和县政府交办的其他任务。

9.职能转变。建水县医疗保障局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

10.有关职责分工。

与建水县卫生健康局的有关职责分工。建水县卫生健康局、建水县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制和信息共享机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

与建水县民政局的有关职责分工。建水县民政局、建水县医疗保障局建立沟通协商机制。建水县民政局负责重点医疗救助对象，即最低生活保障家庭成员和特困供养人员的分类认定，定期将认定信息提供给建水县医疗保障局，建水县医疗保障局及时组织开展医疗救助工作。

与建水县市场监督管理局的有关职责分工。建水县市场监督管理局与建水县医疗保障局建立沟通协商机制和药品信息共享机制，共同打击涉及药品安全方面的问题，确保群众用药安全和医保基金安全。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括办公室、规划财务和法规科、待遇保障科、基金监管科、医疗服务和医药价格管理科。所属单位2个，分别是：建水县医疗保险管理中心、建水县医疗保险信息中心。

（二）决算单位构成情况

纳入建水县医疗保障局2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即建水县医疗保障局；参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。（建水县医疗保险管理中心、建水县医疗保险信息中心未独立核算）

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员36人。包括财政拨款开支经费的人员：公务员10人，参照公务员法管理人员21人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人0人，经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人，包括财政拨款开支经费的人员0人、经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一年来，医保局领导班子带领全局，团结一心、攻坚克难，推动各项核心指标和重点工作圆满完成，全县医疗保障工作稳健运行，群众获得感、幸福感、安全感持续增强。

（一）参保扩面成果持续巩固，全民医保网越织越牢。

严格执行省政府《关于健全基本医疗保险参保长效机制的实施意见》，贯彻落实好参保激励约束机制，坚持以完成州级下达任务为目标，以压实乡镇、相关部门责任为抓手，通过广泛宣传、重点动员、上门服务等方式，全力开展“全民参保扩面”攻坚行动。全县基本医疗保险参保人数506,975人，其中城镇职工参保45,461人、城乡居民参保461,514人，常住人口参保率97.31%。对特困人员、低保对象、脱贫人口等特殊困难群众62,621人实施100%全额或定额资助参保，坚决守住了不发生规模性因病致贫返贫的底线。

（二）待遇保障水平稳步提升，群众就医负担切实减轻。

不折不扣执行国家、省、州药品目录和待遇清单，确保各项惠民政策精准落地。一是落实待遇清单制度。2025年，我县基本医疗保险参保人累计住院14.31万人，诊疗慢特病57.29万人次，普通门（急）诊323.56万人次，实现异地就医直接结算20.28万人次。二是重点改革惠及民生。深化城镇职工医保门诊共济保障制度改革，普通门诊统筹政策平稳实施，2025年，享受门诊共济的有19.47万人次。生育津贴直接拨付到个人343人次，其中通过“云南医保”小程序等线上申请拨付204人次，切实保障参保人权益。稳步推进支付方式改革，2025年1月按时完成DRG按病组付费2.0版分组切换，全县实行DRG付费方式改革的医疗机构病种覆盖率达到90%；实现DRG付费医保基金支出占总住院费用的80%以上。通过打包付费、结余留用等机制，引导医疗机构主动规范诊疗行为、控制成本，医保基金使用效率明显提升。

（三）基金运行态势总体平稳，安全可持续能力增强。

坚持“以收定支、收支平衡、略有结余”的原则，科学编制并严格执行基金预算，加强运行监测与预警。2025年1—12月，城镇职工基本医疗保险基金收入533513950.91元，预算执行率101.1%，支出533513950.91元，预算执行率101.1%；城乡居民基本医疗保险基金收入1183156131.66元，预算执行率99%，支出1178069565.84元，预算执行率99.4%。城乡医疗救助资金财政补贴收入32842388.85元、支出32836908.31元，基金规范运行，有效发挥了兜底保障作用。

（四）基金监管高压态势持续巩固，安全防线全面筑牢。

始终将维护基金安全作为首要任务，以零容忍态度打击违规使用医保基金行为。一是深入开展医保基金管理突出问题专项整治工作。联合公安、财政、卫健、市场监管、法院、检察院六部门，成立专项整治领导小组及工作专班，牵头制定《建水县医保基金管理突出问题专项整治工作方案》和《关于贯彻落实〈建水县医保基金管理突出问题专项整治工作方案〉责任分工的通知》，构建起部门协同、各司其职、统筹推进的工作机制，形成监管合力。全县380家定点医药机构现场检查全覆盖。二是监管方式创新升级。全面应用药品追溯码系统，实现对定点医药机构药品“进销存”全流程可追溯，从源头防范药品串换、倒卖。严格落实医保支付资格管理政策，实行医师、药师等相关责任人“驾照式”记分管理，2025年对63人作出记分处理，强化从业人员主体责任。三是自查自纠与严查重处并举。组织全县定点医药机构开展违法违规使用医保基金自查自纠，督促主动退回违规金额7786500.00元。通过省级飞行检查、州级专项检查、县级日常检查、大数据筛查、“双随机、一公开”抽查等多种方式，2025年共追回违规使用医保基金11752700.00元（同比增长78.38%），对12家机构进行行政处罚，罚款金额1985100.00元（同比增长72.8%），暂停10家机构的基金结算（医药机构主动申请解除协议8家，无村医暂停结算1家，因违规暂停医保结算6个月1家）。

（五）医药供给侧改革纵深推进，“三医”协同发展初见成效。

充分发挥医保在“三医联动”中的杠杆作用，推动医疗、医保、医药协同发展。一是药品耗材集采常态化。全年共组织医疗机构参与16批药品和18批医用耗材集中带量报量、确认量工作。推动集采成果向基层延伸，全县150家村卫生室、7家民营医疗机构、6家口腔诊所、11家定点零售药店加入集采“三进”范围。二是医疗服务价格动态优化。根据上级部署，2025年落地产科类、放射类、中医类等12批医疗服务价格项目政策，进一步理顺了医疗服务比价关系，支持医疗技术发展和体现医务人员劳动价值。

（六）医保公共服务优化升级，群众办事体验显著改善。

以“高效办成一件事”为抓手，全面提升医保经办服务的便捷度和满意度。一是服务渠道多元便捷。大力推广“互联网+医保”服务，依托国家医保服务平台APP、“云南医保”小程序等线上渠道，实现参保缴费、异地就医备案、生育津贴申领、信息查询等高频事项“掌上办”“网上办”。二是线下服务提质增效。在医保服务大厅全面推行“综合柜员制”和“一窗通办”，设置“老年人优先窗口”“帮办代办”等绿色通道。积极推动“新生儿出生一件事”联办，实现新生儿参保登记“一次办好”。三是结算方式更加便捷。推广医保电子凭证（医保码）应用，全县激活人数503,112人，激活率98.76%，结算率在68%左右，州二院实现全流程（建档、挂号、结算等）应用。全县195家定点医药机构实现了“刷脸就医”医保结算等数字技术应用，群众就医购药更加方便快捷。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

建水县医疗保障局2025年部门决算没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县医疗保障局2025年度收入合计7865809.24元。其中：财政拨款收入7865809.24元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加1465153.22元，增长22.89%。其中：财政拨款收入增加1465153.22元，增长22.89%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加0.00元，增长0%。主要原因是医疗服务与保障能力提升补助资金及其他政府性基金收入比上年增加1305883.24元。

二、支出决算情况说明

建水县医疗保障局2025年度支出合计7865809.24元。其中：基本支出6284489.49元，占总支出的79.90%；项目支出1581319.75元，占总支出的20.10%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计增加1465153.22元，增长22.89%。其中，基本支出增加159269.98元，增长2.60%；项目支出增加1305883.24元，增长474.11%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是项目支出增加1305883.24元为医疗服务与保障能力提升补助资金及其他政府性基金支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6284489.49元。此句重复，应删除。应删除基本工资、津贴补贴等人员经费支出5996603.11元，占基本支出的95.42%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费287886.38元，占基本支出的4.58%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县医疗保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1581319.75元，其中：基本建设类项目支出0.00元。

其中，基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支情况：医疗服务与保障能力提升支出546050.25元，主要用于医疗保障工作公用支出、伤残军人医药费支出；300000.00元，主要用于伤残军人医疗费报销；其他政府性基金支出673992.00元，主要用于化解债务。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县医疗保障局2025年度一般公共预算财政拨款支出7191817.24元，占本年支出合计的91.43%。与上年相比增加791161.22元，增长12.36%，完成年初预算的102.57%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

8.社会保障和就业（类）支出654595.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.10%，完成年初预算的100.25%，造成预决算差异的主要原因是社会保障缴费支出增加。

9.卫生健康（类）支出6404793.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.06%，完成年初预算的108.75%，主要用于本单位基本支出、医疗服务与保障能力提升支出、伤残军人医药费支出；造成预决算差异的主要原因是医疗服务与保障能力提升补助资金、伤残军人医药费支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出55700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.77%，完成预算的100%，资源勘探工业信息等（类）支出不属于年初预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

19.住房保障（类）支出76728.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.07%，完成年初预算的16.34%。住房保障支出未完成年初预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为26000.00元，决算为2309.00元，完成年初预算的8.88%；支出决算较上年减少16093.00元，下降87.45%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为26000.00元，决算为2309.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的8.88%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，增长0%；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0%；公务接待费支出决算较上年减少16093.00元，下降87.45%；具体是国内接待费支出决算2309.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少16093.00元，下降87.45%，国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为26000.00元，支出决算为2309.00元，完成年初预算的8.88%，支出决算较上年减少16093.00元，下降87.45%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为26000.00元，决算为2309.00元，完成年初预算的8.88%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2025年公务接待批次及接待人数减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0%；公务接待费支出决算减少16093.00元，下降87.45%，具体是国内接待费支出决算2309.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2025年公务接待批次及接待人数减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：包括出国开支及开展工作情况等。

2.购置车辆0辆。说明购置车辆原因、情况等。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次27人（其中：外事接待人次0人）。主要用于医疗保障工作发生的接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县医疗保障局2025年机关运行经费支出287886.38元，比上年减少31676.62元，下降9.91%，公用支出比上年减少。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县医疗保障局资产总额6699358.62元，其中，流动资产6187.43元，固定资产204038.59元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产6489132.60元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少870187.88元，其中固定资产减少72569.86元（累计折旧增加）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。