部门决算

索引号

jsxczj/2026-00157
发布机构

建水县财政局
文号
发布日期

2026-08-19
时效性

有效

建水县教育体育局2025年度部门决算

第一部分部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行国家的教育方针，拟订教育改革与发展的规划和政策，起草或拟订教育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.承办县属中等专业学校、中小学和幼儿园的建立、调整、撤销及发展规模、专业设置的报批工作；指导以就业为导向的职业教育和成人教育的发展与改革；指导社会力量办学工作。

4.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育和幼儿教育。

5.配合教育督导部门组织对普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作的督导与评估；指导基础教育阶段性发展水平及质量的监测工作。

6.统筹管理教育经费；参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的方针、政策；负责县级教育经费和补助专款、教育基建专款的分配管理；监测全县教育经费的筹措和使用情况；编制教育经费安排计划。

7.统筹和指导民族教育工作，指导各级各类学校做好体育、卫生、艺术教育、国防教育工作，指导全县青少年校外教育工作。

8.主管全县的教师工作，组织实施各级各类学校教师资格制度；指导教育系统人才队伍建设；主管全县中小学、中专学校教师专业技术职务评聘工作；指导学校内部管理体制改革；组织实施中小学教师继续教育工作。

9.组织实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作；指导中等专业学校开展毕业生就业创业工作。

10.指导各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作，规划并指导中小学教育技术装备的建设与发展，组织实施远程教育工作；指导教育系统的治安环境综合整治、学校安全和突发事件处置。

11.贯彻国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准，并协调监督检查；指导推广普通话和普通话测试工作。

12.规划并指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作，掌握并分析教职工和学生思想状况，及时处理好政治性、突发性重大问题。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置16个内设机构，包括：办公室、计财科、人事科、基教科、德育科、纪检监察科、安全科、职成教科、勤俭办、电教室、督导办、招生办、工委办、体卫艺科、场馆中心、教师管理中心。

（二）决算单位构成情况

纳入云南省红河州建水县教育体育局2025年度部门决算编报的单位共39个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位38个。分别是：

云南省红河州建水县教育体育局（本级）
2. 云南省红河州建水县职业教育中心
3. 云南省红河州建水县第一中学
4. 云南省红河州建水县第二中学
5. 云南省红河州建水县第三中学
6. 云南省红河州建水县第六中学
7. 云南省红河州建水县建民中学
8. 云南省红河州建水县机关幼儿园
9. 云南省红河州建水县普雄乡中心学校
10. 云南省红河州建水县官厅镇中心学校
11. 云南省红河州建水县西庄镇中心学校
12. 云南省红河州建水县南庄镇中心学校
13. 云南省红河州建水县岔科镇中心学校
14. 云南省红河州建水县坡头乡中心学校
15. 云南省红河州建水县青龙镇中心学校
16. 云南省红河州建水县面甸镇中心学校
17. 云南省红河州建水县李浩寨乡中心学校
18. 云南省红河州建水县曲江镇中心学校
19. 云南省红河州建水县盘江乡中心学校
20. 云南省红河州建水县利民乡中心学校
21. 云南省红河州建水县甸尾乡中心学校
22. 云南省红河州建水县临安镇中心学校
23. 云南省红河州建水县教育体育局教学研究室
24. 云南省红河州建水县青少年校外活动中心
25. 云南省红河州建水县第五中学
26. 云南省红河州建水县青云中学
27. 云南省红河州建水县曲江中学
28. 云南省红河州建水第四中学
29. 云南省红河州建水县第七中学
30. 云南省红河州建水县第八中学
31. 云南省红河州建水县第九中学
32. 云南省红河州建水县第十中学
33. 云南省红河州建水县第十一中学
34. 云南省红河州建水县第十二中学
35. 云南省红河州建水县岔科中学
36. 云南省红河州建水县坡头民族中学
37. 云南省红河州建水县青龙中学
38. 云南省红河州建水县李浩寨中学
39. 云南省红河州建水县临安高级中学
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
建水县教育体育局2025年末编制内实有人员5211人，包括财政拨款开支经费的公务员25人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5079人，机关和事业工人107人，经费自理人员0人。
我部门2025年末其他人员273人，包括财政拨款开支经费的人员273人，经费自理人员0人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计11人（离休11人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3079人（离休0人，退休3079人）。年末学生65931人。年末遗属303人。
在编实有车辆51辆。
三、重点工作概述
（一）坚持政治统领，把稳高质量发展方向舵。始终将政治建设摆在首位，确保党中央决策部署及省委、州委、县委工作要求在教育体育领域不折不扣落地生根。持续巩固拓展主题教育成果，建立常态化、长效化学习机制。
（二）聚焦优质均衡，力促教育资源扩容提质。积极应对城镇化挑战，着力破解教育发展不平衡不充分问题，努力办好人民满意的教育。科学研判人口流动趋势，动态调整校点布局。
（三）深化改革创新，全面提升立德树人质量。以改革创新为根本动力，推动教育内涵发展，构建德智体美劳全面培养的教育体系。职业教育产教融合纵深推进，与红河职业技术学院紫陶产业学院共建项目成功申报为省级示范性产教融合项目。特殊教育、专门教育保障有力，发展平稳有序。
建强教师队伍，夯实事业发展人才基石。坚持把教师队伍建设作为基础工作，努力打造高素质专业化创新型教师队伍。管理机制持续创新。编制完成《建水县义务教育教师“县管校聘”管理工作实施方案》，促进师资合理流动、均衡配置。
强化综合保障，筑牢安全稳定发展底线。统筹发展和安全，切实履行维护安全稳定的政治责任。一是坚决履行国家安全责任制。将国家安全教育纳入国民教育体系，增强师生国家安全意识，维护校园政治安全。二是严格落实安全生产工作责任。牢固树立安全发展理念。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件）
建水县教育体育局没有国有资本经营收入，也没有国有资本经营支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
建水县教育体育局2025年度收入合计1275088290.62元。其中：财政拨款收入1218678911.11元，占总收入的95.58%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入15587492.78元（含教育收费15587492.78元），占总收入的1.22%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入40821886.73元，占总收入的3.20%。
与上年相比，收入合计增加202457453.00元，增长18.87%。其中：财政拨款收入增加201338224.61元，增长19.79%；事业收入减少949880.22元，下降5.74%；其他收入增加2069108.61元，增长5.34%。财政拨款收入增加的主要原因是本年度支付政府拖欠企业账款，专项债券资金收入增加。事业收入减少主要原因是高中学生人数减少。其他收入增加主要原因是本年度捐赠收入及课后服务费增加。
二、支出决算情况说明
建水县教育体育局2025年度支出合计1276493149.09元。其中：基本支出1041920968.77元，占总支出的81.62%；项目支出234572180.32元，占总支出的18.38%；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计增加195691495.18元，增长18.11%。其中：基本支出增加116088787.61元，增长12.54%；项目支出增加79602707.57元，增长51.37%。基本支出增加主要原因是各二级预算单位人员变动，工资福利及各类保险增加。项目支出增加的主要原因是本年度支付政府拖欠企业账款，专项债券资金收入增加。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障建水县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1041920968.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1037915904.56元，占基本支出的99.62%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4005064.21元，占基本支出的0.38%。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障建水县教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出234572180.32元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
建水县教育体育局2025年各级各类教育项目经费，包括学生公用经费、营养改善计划、困难学生生活补助等，用于保障各级各类学校正常运转及学生资助等款项。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
建水县教育体育局2025年度一般公共预算财政拨款支出1182373436.27元，占本年支出合计的92.63%。与上年相比增加158929068.97元，增长15.53%，完成年初预算的114.40%。一般公共预算财政拨款支出增加的主要原因是：一方面各二级预算单位人员变动，工资福利及各类保险增加。另一方面，本年度基本建设等支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出5040.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的58.33%。主要用于建水县机关幼儿园离退休党支部组织相关费用。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
5.教育（类）支出943079174.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.76%，完成年初预算的129.53%。主要用于教体系统人员、公用、校舍建设项目及学生资助项目等各类支出。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出822291.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%，主要用于公共体育事业及体育场馆支出。
8.社会保障和就业（类）支出117885591.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.97%，完成年初预算的100.90%，主要用于退休人员工资及遗属补助、死亡抚恤等社会保障支出。
9.卫生健康（类）支出106237194.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.99%，完成年初预算的98.00%，主要用于教体系统行政及事业人员的医疗补助。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出59900.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，主要用于信创项目。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出14284244.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.21%，完成年初预算的17.82%，主要用于教体系统在职人员的公积金。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为855852.36元，决算为31410.00元，完成年初预算的3.67%。支出决算较上年增加29265.00元，增长1364.34%。
因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为11000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为844852.36元，决算为31410.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的3.72%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加29265.00元，增长1364.34%；具体是国内接待费支出决算31410.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加29265.00元，增长1364.34%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为855852.36元，支出决算为31410.00元，完成年初预算的3.67%，支出决算较上年增加29265.00元，增长1364.34%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为11000.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为844852.36元，决算为31410.00元，完成年初预算的3.72%。2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：一方面，中央八项规定精神的进一步深化落实，公务用车支出及接待均比年初预算有所下降；另一方面，财政压缩支出，一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加29265.00元，增长1364.34%。具体是国内接待费支出决算31410.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加29265.00元，增长1364.34%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：一方面，中央八项规定精神的进一步深化落实，公务用车支出及接待均比年初预算有所下降；另一方面，财政压缩支出，一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。
3.安排国内公务接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次282人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教体系统教学管理发生的接待支出。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
建水县教育体育局2025年机关运行经费支出363332.73元，比上年增加103857.73元，增长40.03%，主要原因是行政人员变动及机关公用经费增加。部门机关运行经费主要用于维持教育体育局运转所需经费及行政人员公务交通补贴。
国有资产占用情况
截至2025年12月31日，建水县教育体育部门资产总额1845288678.52元，其中，流动资产73798267.22元，固定资产1558027718.78元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程135109965.21元，无形资产9713175.49元，其他资产68639551.82元（公共基础设施1006800元，保障性住房67632751.82元）。与上年相比，本年资产总额增加368407963.64元，其中固定资产增加290292416.8元。处置房屋建筑物82656.34平方米，账面原值479569916元；处置车辆2辆，账面原值18200元；报废报损资产700项，账面原值214187元，实现资产处置收入11770.64元；资产使用收入2710510.37元，其中出租资产13981.78平方米，资产出租收入2710510.37元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额119152496.96元，其中：政府采购货物支出97780247.15元；政府采购工程支出10008519.22元；政府采购服务支出11363730.59元。授予中小企业合同金额83146111.57元，其中：授予小微企业合同金额81010371.95元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

详见公开13表：2025年度部门整体支出绩效自评情况。

（二）部门整体支出绩效自评表

详见公开14表：2025年度部门整体支出绩效自评表。

（三）项目支出绩效自评表

详见公开15表：2025年度项目支出绩效自评表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

1.财政预算也称为公共财政预算，包括科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。通过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

2.一般公共预算财政拨款收入是指财政部门拨入的各类经费。

3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。

6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务支出。此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党机关事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。

8.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。

9.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。

10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）。

附件【建水县教育体育局.xlsx】