建水县殡仪馆2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

建水县殡仪馆是县民政局下属差额拨款的事业单位。贯彻执行国家殡葬法律法规、政策，开展殡仪馆经营管理和服务工作；负责全县范围内遗体接运、冰冻、火化以及骨灰寄存等殡仪服务；为丧属提供殡仪服务场所及设施；负责殡葬用品和祭品销售；做好运灵车辆的使用及管理。负责公墓日常维护管理，安装制作墓穴及提供丧葬服务。完成县民政局交办的其他工作任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、财务室、车队、业务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为建水县民政局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制8辆，在编实有车辆8辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）工作开展情况

1.深入开展专项行动。自开展整治殡葬领域腐败乱象专项行动以来，县民政局成立了以局党组书记、局长为组长，局班子成员为副组长，相关科室负责人为成员的专项行动工作专班，把专项整治工作纳入局党组重要议事日程和年度重点工作任务，按照上级民政部门要求统筹推进自查自纠、问题整治等工作，在全县民政系统形成以局党组主导推动、业务科室狠抓落实的“上下一盘棋”工作格局。

2.业务工作平稳顺利开展。截至2025年12月31日，共火化遗体600具，较去年同期减少8%；安葬墓穴458冢，较去年同期增加1.09%。自2024年7月开展服务、收费、价格、绿化及卫生等殡葬服务评价工作以来，我县评价率达100%。同时积极配合殡葬改革工作，在局领导的高度重视和大力支持下，我馆积极配合局社会事务科和殡葬管理所抓好殡葬改革的监督管理工作。

3.圆满完成清明工作。从3月29日—4月7日在墓区及人员集中区域增设3个服务站，设有鞭炮纸钱换鲜花处，鼓励用鲜花、黄丝带代替传统祭品。开设清明祭扫专线公交车，3月29日—4月6日每天发车8趟。2025年清明节期间，共接待祭扫人员11729人，祭扫车辆3151辆，绿色低碳祭扫人员3865人，发放鲜花1000余朵，发放黄丝带2000余条，发放文明祭扫宣传资料1500余份，悬挂宣传标语17条，张贴省文明办宣传海报展板5块。无任何重大安全事故和群体性事件发生，较好地实现了平安清明的工作目标。

（二）主要做法与成效

1.精心安排部署，组织开展自查自纠。认真组织填写《云南省涉殡葬领域干部职工个人自查自纠事项报告表》，开展三轮自查自纠及谈心谈话，谈话对象包括殡葬服务一线职工、管理人员等，做到应谈尽谈、不漏一人。自查自纠涉及干部职工111人次，报告问题数170个。针对报告问题迅速制定整改措施，目前均已完成整改。

2.全面排查整治，强化殡仪馆公益属性。6项主要殡葬用品实行25%的进销差率管理，6项延伸服务列入重要殡葬延伸服务清单。自开展整治工作以来，殡仪馆收费项目取消4项，降价12项，收费平均降幅23.57%，截至2025年11月13日，共减轻群众负担8.1496万元；公墓收费项目取消1项，降价4项，平均降幅8.48%，截至2025年11月13日，共减轻群众负担717,200.00元。

3.合理规划布局，完善殡葬设施建设。争取中央预算内资金10,000,000.00元建设建水县骨灰堂（公墓），目前已投入使用；投资9,892,600.00元完成公墓围挡、道路建设、公墓岔路口生态修复及墓区道路硬化、护栏安装建设工程，极大改善殡葬服务场所整体环境。

4.形成工作合力，扎实推进问题整改。省审计厅殡葬领域专项审计反馈问题10个，完成整改4个，正在整改8个。采取“3+1”的清退模式清退2015年至2024年相关殡葬服务费用836,715.00元，截至2025年12月31日，已清退836,715.00元。

第二部分 2025年度部门决算表

我单位2025年无一般公共预算财政拨款项目支出，无国有资本经营收入，也没有国有资本经营支出，故《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县殡仪馆2025年度收入合计9,121,832.29元。其中：财政拨款收入1,240,242.20元，占总收入的13.60%；无上级补助收入；无事业收入；经营收入7,872,251.53元，占总收入的86.30%；无附属单位上缴收入；其他收入9,338.56元，占总收入的0.10%。

与上年相比，收入合计增加6,807,447.27元，增长294.14%。其中：财政拨款收入增加585,060.00元，增长89.30%；无上级补助收入；无事业收入；经营收入增加6,215,562.37元，增长375.18%；无附属单位上缴收入；其他收入增加6,824.90元，增长271.51%。主要原因是2025年2月公墓并入殡仪馆形成经营收入增加、其他收入（利息收入）增加，项目补助资金增加形成财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

建水县殡仪馆2025年度支出合计6,074,475.72元。其中：基本支出492,792.20元，占总支出的8.11％；项目支出747,450.00元，占总支出的12.30％；无上缴上级支出；经营支出4,834,233.52元，占总支出的79.58％；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加3,567,771.43元，增长142.33%。其中：基本支出增加4,914.00元，增长1.01%；项目支出增加580,146.00元，增长346.76%；无上缴上级支出，上下年度均无此项支出；经营支出增加2,982,711.43元，增长161.10%；无对附属单位补助支出，上下年度均无此项支出。主要原因是2025年2月公墓并入殡仪馆形成经营支出增加，项目补助资金支出增加形成项目支出增加，基本支出增加人员经费正常增长。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县殡仪馆机构正常运转的日常支出492,792.20元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出492,792.20元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.00元，占基本支出的0.00％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出747,450.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

骨灰堂项目补助经费470,450.00元，主要用于骨灰安葬柜采购。

殡仪馆提升改造项目经费277,000.00元，主要用于殡仪馆基础设施提升。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县殡仪馆2025年度一般公共预算财政拨款支出492,792.20元,占本年支出合计的8.11%。与上年相比减少162,390.00元，下降24.79%,完成年初预算的100.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出492,792.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%,完成年初预算的100.00%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为19,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为19,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为19,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为19,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位为差额补助单位，本年无相关项目经费补助。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，严格控制接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县殡仪馆2025年机关运行经费支出0元，上年无此项支出,主要原因是我单位属于差额拨款事业单位。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县殡仪馆资产总额32,041,214.29元，其中，流动资产17,754,328.95元，固定资产4,604,963.69元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程9,601,717.75元，无形资产80,203.90元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加28,933,468.52元，其中固定资产增加2,188,225.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额290,281.09元，其中：政府采购货物支出248,980.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出41,301.09元。授予中小企业合同金额290,281.09元，其中：授予小微企业合同金额290,281.09元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

社会保障和就业支出：政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。