建水县水务局（本级）2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（1）贯彻执行国家和省、州有关水利工作的方针、政策和法律法规；起草有关水行政管理的单行条例草案、部门规章制度并组织实施，拟定全县水利工作发展战略、中长期规划和年度计划，组织编制主要江河湖泊的流域综合规划、防洪规划等重大水利规划。

（2）负责保障全县水资源的合理开发利用，负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障；组织实施最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理，拟订全县水利中长期供求规划、水量分配方案并监督实施；负责本行政区域内重要河流、区域以及重大调水工程的水资源调度；组织实施取水许可、水资源论证和防洪论证制度，指导开展水资源有偿使用工作；指导水利行业供水和乡镇供水工作。

（3）负责水资源保护工作。组织编制并实施全县水资源保护规划。指导饮用水水源保护有关工作，指导地下水开发利用和地下水资源管理保护工作；编制和发布全县水资源公报。

（4）负责节约用水工作。按照国家和省、州的节约用水政策和标准，组织编制全县节约用水规划并监督实施；组织实施用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。

（5）负责提出水利固定资产投资规模和方向，按照规定权限审批、核准规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出财政性资金安排的意见和县级水利建设投资安排建议并组织实施。依法做好水利统计工作。

（6）负责按照规定制定水利工程建设有关制度并组织实施。指导监督水利工程建设与运行管理；组织实施具有控制性的重要水利工程建设与运行管理，组织工程验收有关工作。

（7）负责水利设施、水域及其岸线的管理与保护。指导重要江河、湖泊及河口、滩涂的治理和开发；指导河湖生态流量水量管理以及河湖水系连通工作；负责监督城市规划区域外河道取水、采砂、管理工作，依法严肃查办侵占河道、河堤和破坏河道设施等违法违章案件；负责河道流域综合治理规划和计划的编制，组织实施河道管理范围内工程建设方案审查制度。

（8）负责水土保持工作。拟订全县水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告；负责生产建设项目水土保持方案的审批、监督实施和水土保持设施的验收工作，指导重点水土保持建设项目的实施。

（9）负责农村水利水电工作。组织开展大中型灌排工程建设与改造；指导农村饮水安全工程建设管理工作，指导节水灌溉有关工作；指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设；指导农村水能资源开发、小水电改造和水电农村电气化和小水电代燃料工作。

（10）负责水政监察和水行政执法以及有关行政复议、行政诉讼和应诉工作。全县重大涉水违法事件的查处，协调和仲裁本区域内水事纠纷，依法负责水利行业安全生产工作，组织实施水利工程质量和安全监督，指导水库、农村水电站等水利工程的安全监管；指导水利建设市场的监督管理和水利建设市场信用体系建设，组织实施水利工程建设的监督。

（11）组织开展水利科技、培训和水利涉外工作。拟订全县水利行业科学技术发展规划；组织实施水利科学研究与技术推广；负责水利行业干部人事培训和专业技术职务评聘管理；负责水利科技信息工作。

（12）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划并指导实施。承担水情旱情监测预警工作；组织编制重要江河湖泊和重要水利工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施；承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。

（13）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：办公室、财务科、水资源科、政策法规科、农村水务科、水土保持科、水旱灾害防御科、规划计划科、建设管理科、安全监督科、水政监察科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员18人。包括财政拨款开支经费的：公务员18人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。年末学生0人。年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

建水县水务局2025年主要从水供给、水防御、水生态和水信息四个安全保障方面进行规划，规划项目141个，估算总投资130.62亿元，其中水供给安全保障工程83.3亿元、水防御安全保障工程43.27亿元、水生态安全保障工程3.53亿元、水信息安全保障工程0.52亿元。五年以来，完成水利建设投资10.52亿元，其中2021年完成投资3.37亿元、2022年完成投资2.62亿元、2023年完成投资2.86亿元、2024年完成投资0.93亿元、2025年1-9月完成投资0.74亿元。

1、聚焦提升水安全保障能力，有序推进重点水源、农村供水、河流治理、水利信息化等项目建设。一是持续推进大田、红罩塘、铜厂、施家寨水库等4座重点水源工程。二是有序推进红河州石屏灌区建水灌片工程建设，完成红园山中型灌区续建配套与节水改造项目。三是深入实施农村供水保障三年行动项目，提升饮水安全保障水平，共实施36件供水保障工程，受益人口3.6万人。四是实施中小河流治理，实施了云南省泸江建水段治理工程、建水县岔科河铜厂至大寨段、岔科河大寨至白土段、香木桥河馆驿至大新桥段治理工程，甸鲁坝小里寨河山洪沟治理工程（一期）共计29.43公里的河道治理。五是中型、小型病险水库除险加固，2021年以来共开展绵羊冲水库、东风水库等32件中、小型水库除险加固工程，保障约5万群众用水，确保其生命财产安全。六是搭建了建水县水库监测平台，2021年以来共开展99件小型水库雨水情测报实施安装，94件小型水库安全监测设施安装，实现了水库监测设施自动化。

2、建水县水务局以时时放心不下的责任感，时刻保持高度警醒、时刻严阵以待，切实把人民至上、生命至上要求落到实处。一是抓实抗旱保供水。五年来累计投入抗旱人数3403人，出动9502车次，累计拉送水60226立方米，解决了60274人12180头大牲畜的饮水困难；落实水利救灾资金517万元，实施抗旱应急工程52件，缓解61386人饮水困难。二是抓牢防汛保安全。五年来，共召开防汛减灾培训会5次，培训460人次，全县104座水库应急演练520次，共有15600人次参加。三是实施山洪灾害防治项目，不断完善监测预警系统。县级山洪灾害监测预警系统新建自动雨量站30套、监测预警设备120套，自动雨量站更换12站点、监测设备老化或损毁更换14个、供电设备老化或损毁更换25个、更新宣传栏37块，山洪灾害监测站点共发布预警2933站次,向相关责任人发布预警短信26075人次。

3、不断加强水利行业强监管，在水资源管理、水土保持、水利工程运行及质量安全等重点领域实现常态化、精细化监管，水事秩序持续规范，行业治理能力现代化水平显著提升。一是开展水政执法，自2022年10月水政监察科成立以来，开展水政监察巡查累计182次，及时制止各类水事违法行为90余次，调查水事违法案件28件，收缴罚款35.5万元，追缴水资源费134万元。开展地下水取用情况执法检查，其中符合办证条件的7口取水井均按照法律法规要求当事人至水务局办理取水许可手续，不符合办证条件（自来水管网覆盖区域）的32口取水井已完成封闭。二是认真落实生产建设项目水土保持方案编报审批管理制度，积极开展依法划定禁止开垦陡坡地范围等水土保持重点区域相关工作，2020年以来，共审批生产建设项目197个。2020年以来，完成水土流失治理面积380平方公里，疑似违法图斑复核265个，生产建设项目监督检查142个。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年没有政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县水务局（本级）2025年度收入合计56058372.21元。其中：财政拨款收入56058372.21元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少28383729.00元，下降33.61%。其中：财政拨款收入减少28383729.00元，下降33.61%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是部分上年实施的重大水利项目已竣工，对应专项补助不再下达，部分新建项目前期手续尚未完善，上级专项资金暂未拨付。

二、支出决算情况说明

建水县水务局（本级）2025年度支出合计56058372.21元。其中：基本支出4048540.35元，占总支出的7.22％；项目支出52009831.86元，占总支出的92.78％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少28383729.00元，下降33.61%。其中：基本支出减少613364.38元，下降13.16%；项目支出减少27770364.62元，下降34.81%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出减少主要原因是2025年我单位有退休人员，职工人数减少；项目支出减少主要原因是部分上年实施的重大水利项目已竣工，对应专项补助不再下达，部分新建项目前期手续尚未完善，上级专项资金暂未拨付。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障建水县水务局（本级）机构正常运转的日常支出4048540.35元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3842394.02元，占基本支出的94.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费206146.33元，占基本支出的5.09％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障建水县水务局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出52009831.86元。其中：基本建设类项目支出52009831.86元。

农村基础设施建设支出项目经费2655115.00元，主要用于施家寨水库建设工程款、城乡供水一体化庄户片区项目（湾塘村委会白家田村等）、香木桥河馆驿至大新桥段治理工程款。

农业生产发展支出项目经费3588000.00元，主要用于农村供水保障专项行动项目。

水利行业业务管理项目经费1776461.26元，主要用于保障建水县水务局机关日常运行工作经费。

水利工程建设项目经费6386245.86元，主要用于红园山灌区续建配套改造工程款、香木桥河馆驿至大新桥段工程款、岔科河大寨至白土坎段治理工程款、岔科河铜厂至大寨段治理工程款、大田水库建设工程款、泸江河治理工程款、李浩寨黑白冲、十二湾等10件水库除险加固工程款、曲江镇黑白冲梭所、坟坡等5件水库除险加固工程款、老红山、尖山水库除险加固工程款、陈家桥等5道闸除险加固工程款项目。

水利工程运行与维护项目经费2937920.00元，主要用于67件水库维修养护工程、拢拱、云祥寨40件小型水库维修养护工程、白蚁灾害防治经费、2025年饮水安全维修养护利民集镇供水工程项目。

水利前期工作项目经费280000.00元，主要用于象冲河河道治理工程、泸江河流域生态治理工程项目。

水土保持项目经费1657023.25元，主要用于盘江冲子小流域坡耕地水土流失综合治理工程、官厅小流域坡耕地水土流失综合治理工程、2025年灯笼山项目综合治理工程项目。

水资源节约管理与保护项目经费527670.00元，主要用于水资源节约管理与保护项目相关固定资产采购费用。

防汛项目经费1906315.10元，主要用于山洪灾害防治项目、抗旱应急工程资金（王马寨村委会曲作冲上寨村）项目。

抗旱项目经费749084.00元，主要用于利民乡集镇片区抗旱应急供水工程、天华山水库应急供水中函取水工程款、碍洪设施测绘项目、曲江利民段河道碍洪物清理、泸江河左所闸养护项目。

农村水利项目经费160000.00元，主要用于五小水利项目工程款、馆驿双塘子坝塘除险加固工程项目。

农村供水项目经费1230000.00元，主要用于农村饮水安全巩固提升工程款、官厅镇车家村簸箕村机井项目工程款、面甸大地村抗旱应急工程款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县水务局（本级）2025年度一般公共预算财政拨款支出21684959.82元,占本年支出合计的38.68%。与上年相比减少61757141.39元，下降74.01%，完成年初预算的85.64%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出785963.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.62%，完成年初预算的103.93%。主要用于行政单位离退休389534.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出340685.12元；死亡抚恤55744.00元。造成预决算差异的主要原因是2025年有工资变动人员涉及补缴保险。

9.卫生健康（类）支出499153.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.30%，完成年初预算的96.98%。主要用于行政单位医疗251671.29元；公务员医疗补助221971.90元；其他行政事业单位医疗支出25510.71元；造成预决算差异的主要原因是2025年有工资变动人员涉及补缴保险。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出20294962.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.59%，完成年初预算的85.22%。主要用于农村基础设施建设支出2655115.00元；农业生产发展支出3588000.00元；造成预决算差异的主要原因是中央资金项目没有在年初预算中。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出25700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%，年初无此项预算。主要用于国产办公电脑采购；造成预决算差异的主要原因是中央资金项目没有在年初预算中。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出79180.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.37%，完成年初预算的34.00%。主要用于住房公积金79180.00。造成预决算差异的主要原因是2025年的住房公积金只支付到2025年2月，未完成本年支付。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为162000.00元，决算为13130.00元，完成年初预算的8.10%；支出决算较上年增加6720.00元，增长104.84%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为162000.00元，决算为13130.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的8.10%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加6720.00元，增长104.84%；具体是国内接待费支出决算13130.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加6720.00元，增长104.84%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为162000.00元，支出决算为13130.00元，完成年初预算的8.10%，支出决算较上年增加6720.00元，增长104.84%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为162000.00元，决算为13130.00元，完成年初预算的8.10%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是严格执行中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件精神，进一步加强：“三公”经费管理，硬化预算约束，切实从源头控制“三公”经费开支管理，公务用车运行费用、公务接待费减少；二是受经济下行影响，财政资金支付困难，年终额度收回。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加6720.00元，增长104.84%，具体是国内接待费支出决算13130.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加6720.00元，增长104.84%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2025年水利发展项目增加，上级主管部门督查检查情况增加，公务接待次数增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次93人（其中：外事接待人次0人）。主要由于2025年水利发展项目增加，上级主管部门督查检查情况增加，发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县水务局（本级）2025年机关运行经费支出206146.33元，比上年减少30681.03元，下降12.96%，主要原因是秉承过苦日子的优良传统，节约资源，减少不必要的开支，开源节流。单位机关运行经费主要用于水务局的日常办公费用，包括水费、电费、办公费、差旅费、档案费、宣传栏制作费等。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，建水县水务局（本级）资产总额640174445.47元，其中，流动资产97991203.01元，固定资产12658129.74元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程529510427.92元，无形资产14684.80元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加43871348.87元，其中固定资产增加616077.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

一般公共预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社 会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。

住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）、城乡社区住宅（如公有住房建设和维修改造支出）。