建水县教育体育局（本级）2024年度部门决算

监督索引号53252400436003901000

建水县教育体育局（本级）2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针，拟订教育改革与发展的规划和政策，起草或拟订教育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.承办县属中等专业学校、中小学和幼儿园的建立、调整、撤销及发展规模、专业设置的报批工作；指导以就业为导向的职业教育和成人教育的发展与改革；指导社会力量办学工作。

4.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育和幼儿教育。

5.配合教育督导部门组织对普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作的督导与评估；指导基础教育阶段性发展水平及质量的监测工作。

6.统筹管理教育经费；参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的方针、政策；负责县级教育经费和补助专款、教育基建专款的分配管理；监测全县教育经费的筹措和使用情况；编制教育经费安排计划。

7.统筹和指导民族教育工作，指导各级各类学校做好体育、卫生、艺术教育、国防教育工作，指导全县青少年校外教育工作。

8.主管全县的教师工作，组织实施各级各类学校教师资格制度；指导教育系统人才队伍建设；主管全县中小学、中专学校教师专业技术职务评聘工作；指导学校内部管理体制改革；组织实施中小学教师继续教育工作。

9.组织实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作；指导中等专业学校开展毕业生就业创业工作。

10.指导各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作，规划并指导中小学教育技术装备的建设与发展，组织实施远程教育工作；指导教育系统的治安环境综合整治、学校安全和突发事件处置。

11.贯彻国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准，并协调监督检查；指导推广普通话和普通话测试工作。

12.规划并指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作，掌握并分析教职工和学生思想状况，及时处理好政治性、突发性重大问题。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置16个内设机构，包括：办公室、计财科、人事科、基教科、德育科、纪检监察科、安全科、职成教科、勤俭办、电教室、督导办、招生办、工委办、体卫艺科、场馆中心、教师管理中心。所属单位1个：建水县教育体育局(本级)。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

建水县教育体育局（本级）作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员46人。包括财政拨款开支经费的：公务员25人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。年末遗属4人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

（一）坚持“党建引领”助推教育发展。全面贯彻党的二十届三中全会精神和习近平总书记关于教育的重要论述，切实把习近平总书记重要讲话精神和党中央决策部署落到实处。党的建设实现新提升，制定印发《2024年建水县教育系统基层党建一方案五清单的通知》，完成基层党组织实地考核和述职评议，分类定级全覆盖，定期召开组织生活会和民主评议党员工作。

（二）聚焦“立德树人”落实五育并举。把立德树人融入教育教学各个环节，努力培养能担当民族复兴大任的时代新人。坚持“五育并举”培养时代新人。坚持德育为先、智育为重、体育为基、美育为魂和劳动教育为助力的育人模式，严格落实国家课程实施方案，开齐课程，开足课时，落实五育并举育人目标。同时，定期开展铓鼓舞、烟盒舞等非遗文化进校园活动，“建水紫陶”等非遗项目进校园成功入选云南省2024年“非遗进校园”优秀实践案例名单。

（三）深化“综合改革”提升发展活力。坚持以办人民满意的教育作为中心，着力破除体制机制。紧扣“3344”行动，推进中小学校党组织领导的校长负责制改革工作，制定《建水县基础教育学校书记、校（园）长上讲堂工作方案》，全面保证党组织对学校的“有形覆盖”。公布实施《建水县2024年进中小学校县级事项清单》，注重常规日常业务指导、管理和服务，不以督查检查考核为由加重学校和教师负担。

（四） 筑牢“质量基础”增强发展动能。坚持教育公共服务的普惠性、可及性、便捷性，切实增强人民群众教育获得感。学前教育方面，健全覆盖城乡、布局合理、普及普惠的学前教育公共服务体系，推进义务教育优质均衡发展，“一村一幼”覆盖率达98.55%，学前三年毛入园（班）率达104.38%，普惠性幼儿园覆盖率达92.09%，公办园在园幼儿占比达50.19%，同比提高7.44个百分点，累计增加公办学位2198个。

（五）强化“服务保障”夯实发展基础。始终把教育摆在优先发展战略位置，切实增强人民群众对教育的获得感和幸福感。基础设施建设方面。深入实施建水县教育质量提升三年行动计划，“义务教育薄弱环节改善与能力提升项目”，加速推进洪庙小学、杨家庄小学、李浩寨中学等10所学校改扩建项目；积极推进临安高级中学女生宿舍、坡头民族中学学生宿舍等19所学校改扩建。

（六）提升“队伍建设”凝聚发展合力。聚焦教师队伍建设、师德师风建设，提供坚强人才支持和智力保障。大力引进优秀教师人才队伍。科学制定人才补充计划，通过“红河奔腾人才招引”、公开选调、校园招聘、特岗招聘和公费师范生培养等途径，吸引更多优秀人才从事教育工作，健全引育留用激励机制，2024年招聘教师193人（其中：校园招聘25人，事业单位公开招聘13人，“红河奔腾”人才招引6人，急需紧缺人才招聘6人，特岗教师招聘136人，公费师范生3人，退役士兵安置4人）。

（七）绽放“体育力量”引领全民健身。体育服务供给方面，累计争取中央、省、州体育项目35个，资金620.87万元。全县体育场地设施行政村和社区覆盖率达100%，人均体育场地面积2.60平方米，经常参加体育锻炼人数比例占总人口53.82%，每千人拥有社会体育指导员2.5名。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

建水县教育体育局（本级）没有国有资本经营收入，也没有国有资本经营支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县教育体育局（本级）2024年度收入合计16,318,629.35元。其中：财政拨款收入15,085,008.18元，占总收入的92.44%；其他收入1,233,621.17元，占总收入的7.56%。与上年相比，收入合计减少20,147,301.42元，下降55.25%。其中：财政拨款收入减少21,240,876.51元，下降58.47%；其他收入增加1,093,575.09元，增长780.87%。财政拨款收入减少主要原因是：一方面2024年各类新增建设项目数减少，财政拨款减少；另一方面，2024年财政压缩支出，财政拨款减少。其他收入增加是因为红十字会拨来捐赠收入用于青云小学建设项目。

二、支出决算情况说明

建水县教育体育局（本级）2024年度支出合计24,737,864.68元。其中：基本支出8,335,321.14元，占总支出的33.69％；项目支出16,402,543.54元，占总支出的66.31％。与上年相比，支出合计减少17,246,404.58元，下降41.08%。其中：基本支出减少31,640.11元，下降0.38%；项目支出减少17,214,764.47元，下降51.21%。基本支出减少主要原因是单位人员变动，工资福利及各类保险变动。项目支出减少主要原因是：一方面2024年各类新增建设项目数减少，财政拨款减少，支出减少；另一方面，2024年财政压缩支出，各类项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障建水县教育体育局（本级）机构正常运转的日常支出8,335,321.14元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,075,846.14元，占基本支出的96.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费259,475.00元，占基本支出的3.11％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障建水县教育体育局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16,402,543.54元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

临安高级中学项目经费1,000,000.00元，主要用于建水县临安高级中学新建补助。临安镇洪庙小学教学综合楼项目经费500,000.00元，主要用于临安镇洪庙小学教学综合楼新建。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县教育体育局（本级）2024年度一般公共预算财政拨款支出18,988,369.68元,占本年支出合计的76.76%。与上年相比减少19,604,254.01元，下降-50.80%,完成年初预算的182.71%。一般公共预算财政拨款支出减少的主要原因是：一方面2024年各类新增建设项目数减少，财政拨款减少，支出减少；另一方面，2024年财政压缩支出，各类项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

5.教育（类）支出15,991,206.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.22%,完成年初预算的204.03%。主要用于教育局（本级）人员、公用、校舍建设项目及学生资助项目等各类支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出534,597.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.82%,完成年初预算的0.00%。主要用于公共体育事业及体育场馆支出。

8.社会保障和就业（类）支出1,476,891.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.78%,完成年初预算的136.26%。主要用于退休人员工资及遗属补助、死亡抚恤等社会保障支出。

9.卫生健康（类）支出734,269.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.87%,完成年初预算的86.43%。主要用于教体局（本级）行政及事业人员的医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

19.住房保障（类）支出251,405.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.32%,完成年初预算的40.43%。主要用于教体局（本级）住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为184,300.00元，决算为1,974.00元，完成年初预算的1.07%；支出决算较上年减少14,840.00元，下降88.26%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务接待费支出年初预算为184,300.00元，决算为1,974.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的1.07%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少14840.00元，下降88.26%；具体是国内接待费支出决算1,974.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少14,840.00元，下降88.26%，国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为184,300.00元，支出决算为1,974.00元，完成年初预算的1.07%，支出决算较上年减少14,840.00元，下降88.26%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为184,300.00元，决算为1,974.00元，完成年初预算的1.07%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是一方面，中央“八项禁令”的进一步深化实施，公务用车支出及接待均比年初预算有所下降；另一方面，财政压缩支出，一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少14,840.00元，下降88.26%，具体是国内接待费支出决算1,974.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少14,840元，增长/下降88.26%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是一方面，中央“八项禁令”的进一步深化实施，公务用车支出及接待均比年初预算有所下降；另一方面，财政压缩支出，一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次40人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教体局机关教育教学管理活动产生的公务接待。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县教育体育局（本级）2024年机关运行经费支出259,475.00元，比上年减少60,091.26元，下降18.80%,主要原因是本年度财政压缩支出，行政支出中的商品和服务支出减少。部门机关运行经费主要用于教育局机关维持教育局运转所需经费及行政人员公务交通补贴。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，建水县教育体育局（本级）资产总额208,675,842.52元，其中，流动资产32,994,070.02元，固定资产59,906,746.13元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程114,695,657.32元，无形资产72,569.05元（净值），其他资产1,006,800.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,523,881.69元，其中固定资产减少1,950,995.46元。资产增加主要是因为本年度实施建设项目，在建工程增加。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,102,757.00元，其中：政府采购货物支出906,757.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出196,000.00元。授予中小企业合同金额810,730.00元，其中：授予小微企业合同金额273,320.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

详见公开13表：2024年度项目支出绩效自评表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

2.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。

6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。

8.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。

9.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。

10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）

监督索引号53252400436003901111