建水县岔科中学2024年度部门决算

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建水县岔科中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

建水县岔科中学是一所山区乡镇中学，承担着岔科镇七年级至九年级普九任务。主要职能如下：（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，巩固提高“两基”成果。（4）按照干部和教师的职数、编制、和管理权限，负责对本学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。（5）按上级有关部门的规定，负责对本学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全部提高教育教学质量。（7）组织本校的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观注意学生的全面发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、政教处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为建水县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员32人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员30人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员10人。包括财政拨款开支经费的人员10人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。年末学生470人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、贯彻执行国家的教育方针，抓好教育教学常规工作，改善办学条件。

2、抓好教育资助工作，落实教育资助政策及教学扶贫政策。

3、做好本部门人员经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。认真落实保工资、保运转、保民生工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出和政府性基金预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县岔科中学2024年度收入合计8,379,731.34元。其中：财政拨款收入8,206,273.64元，占总收入的97.93%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入173,457.70元，占总收入的2.07%。

与上年相比，收入合计减少2,392,572.97元，下降22.21%。其中：财政拨款收入减少2,461,356.38元，下降23.07%；上级补助收入减少0.00元，上年无此项收入；事业收入减少0.00元，上年无此项收入；经营收入减少0.00元，上年无此项收入；附属单位上缴收入减少0.00元，上年无此项收入；其他收入增加68,783.41元，增长65.71%。主要原因如下：

本年收入与上年收入对比统计表

2050203初中教育下降16.39%,主要原因是：1、本年度退休人员5人、调出2人导致在职人员工资福利支出等人员经费减少，2、上年奖励性绩效全部发放，2024年只发放了一半奖励性绩效。3、贫困学生生活补助费只发放了春季学期毕业班，非毕业班只发放了一半，秋季学期全部未发放。而上年全部发放。3、部分义教公用经费指标及营养改善计划资金指标未使用被财政收回。

2050299其他普通教育支出增长15.04%，原因是主要是2024年包含两个学期课后服务费收入169,380.00元，上年只包含一个学期课后服务收费。

2080502事业单位离退休下降100%，原因是1人离休人员于2023年1月去世，2024年无离休人员支出。

2210201住房公积金下降58.09%，主要原因是1、2024年只支付了5个月住房公积金，2023年支付了全年。2、在职人员退休、调出等减少住房公积金支出。

2050701特殊教育下降41.05%，主要原因是2024年特教公用经费指标未使用，被财政收回。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出下降98.57%，原因是本年度只安排了2022年退休何丽仙职业年金利息缴费。

2080801死亡抚恤下降97.06%,主要原因是2023年支付离休死亡1人及退休死亡1人抚恤金,而2024年只支出1人遗属补助。

2101101行政单位医疗下降100%，主要原因是2023年还缴了离休人员医疗费，2024年因离休人员已死亡无缴费支出。

2101102事业单位医疗下降20.22%，主要原因是2024年基本医疗保险11月至12月未缴费。

2101103公务员医疗补助增加43.19%,主要原因是2023年10月至12月公务员医疗补助费未缴费部分在2024年缴费。

2101199其它行政事业单位医疗支出下降19.91%，原因是1、本年工伤保险缴费率下降；2、本年在职人员减少。

二、支出决算情况说明

建水县岔科中学2024年度支出合计8,366,302.94元。其中：基本支出7,449,058.89元，占总支出的89.04％；项目支出917,244.05元，占总支出的10.96％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少2,530,484.73元，下降23.22%。其中：基本支出减少1,948,069.83元，下降20.73%；项目支出减少582,414.90元，下降38.84%；上缴上级支出减少0.00元，上年无此项支出；经营支出减少0.00元，上年无此项支出；对附属单位补助支出减少0.00元，上年无此项支出%。主要原因见下表:

本年支出与上年支出对比

（一）基本支出情况

2024年度用于保障建水县岔科中学机构正常运转的日常支出7,449,058.89元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,449,058.89元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.00元，占基本支出的0.00％。各项支出明细情况见GK06表一般公共预算财政拨款基本支出决算表。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障建水县岔科中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出917,244.05元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、城乡义务教育公用经费项目经费18,415.46元，主要用于支付电费、邮电费等公用支出。

2、城乡义务教育公用经费补助中央专项资金项目经费115,248.67元，主要用于水费、电费、物业费等公用支出。

3、城乡义务教育中小学公用经费省级补助资金项目经费10,875.00元，主要用于临聘人员劳务费等支出。

4、城乡义务教育中小学公用经费省州县级专项经费项目经费15,293.76元，主要用于农民工劳务费支出。

5、单位自有资金安排的支出补助资金项目经费160,029.30元，主要用于课后服务费劳务费及办公支出、学生资助等支出。

6、农村义务教育营养改善计划省州级补助资金项目经费2,320.00元，主要用于营养改善计划食材支出。

7、特殊教育公用经费保障中央专项资金项目经费1,697.90元，主要用于办公经费支出。

8、乡村学校从教20年以上优秀教师奖励专项资金项目经费100,000.00元，用于奖励乡村学校从教20万以上优秀教师李学华。

9、义务教育家庭经济困难学生生活费补助中央专项资金项目经费195,312.50元，用于发放贫困学生生活补助。

10、义务教育课后服务奖补资金项目经费42,980.00元，用于支付教师课后服务劳务费。

11、营养改善计划补助资金项目经费255,071.46元，主要用于营养改善计划食材购买支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县岔科中学2024年度一般公共预算财政拨款支出8,206,273.64元,占本年支出合计的98.09%。与上年相比减少2,461,356.38元，下降23.07%,完成年初预算的94.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出6,339,608.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.25%,完成年初预算的102.11%。主要用于工资福利支出5,582,254.18元，占教育支出的88.05%，用于商品服务支出204,510.79元，占教育支出的3.23%，对个人和家庭的补助支出552,843.96元，占教育支出的8.72%，用于购买办公设备等资本性支出0.00元，占教育支出的0.00%。造成预决算差异的主要原因是义务教育公用经费、营养改善计划资金、贫困生生活补助资金等项目资金不纳入年初预算，而是根据上级资金指标文件进行项目经费预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出874,443.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.66%,完成年初预算的92.00%。主要用于工资福利支出864,459.58元（单位负担养老保险859,020.48元、职业年金5,439.10元），占社会保障和就业支出的98.86%，对个人和家庭的补助支出9,984.00元，全部是遗属补助支出，占社会保障和就业支出的1.14%。造成预决算差异的主要原因是在职人员退休5人减少养老保险缴费支出.

9.卫生健康（类）支出717,586.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.74%,完成年初预算的86.71%。主要用于工资福利支出717,586.13元（单位负担基本医疗保险380,639.12元、公务员医疗补助287,468.15元、大病保险缴费及工伤保险缴费49,478.86元），占卫生健康支出的100%。造成预决算差异的主要原因：1、11、12月单位负担基本医疗保险未支出；2、10-12月公务员医疗补助未支出；3、工伤保险缴费比例下降；4、在职人员退休减少缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

19.住房保障（类）支出274,635.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.35%,完成年初预算的40.54%。主要用于单位负担的住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是本年度单位负担住房公积金缴费支出只缴到5月份,7-12月份未形成支出收回预算指标。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,900.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%.支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7,900.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,900.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出.

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为7,900.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本单位严格执行上级厉行节约的规定，本年无三公经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元,上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。具体购置车辆原因、开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县岔科中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增减少0.00元，本单位属于事业单位，因此无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，建水县岔科中学资产总额11,272,123.36元，其中，流动资产23,552.57元，固定资产10,755,669.65元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产492,901.14元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少152,783.60元，其中固定资产减少116,378.62元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额88,350.00元，其中：政府采购货物支出8,250.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出80,100.00元。授予中小企业合同金额80,100.00元，其中：授予小微企业合同金额80,100.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无此公开事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53252400436001701111