建水县普雄乡中心学校2024年度部门决算

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建水县普雄乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

全面贯彻党的教育方针，从事教育教学的管理、督促工作，实施农村小学义务教育，小学学历教育，促进基础教育发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：包括：办公室、教研室、电教室、财务室四个科室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制实有人员76人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员75人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员58人（离休0人，退休58人）。年末学生728人。年末遗属15人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

1.思想政治方面：加强了思想政治引领，确保教育正确政治方向。推进党组织领导的校长负责制改革，健全党建工作组织机构，提升党务工作人员配备标准，完善相关制度、方案。配齐建强思政课教师队伍，提升党员任思政课教师综合比例及教学素养。加强学生行为规范训练，开展丰富多彩的传统文化教育、爱国卫生教育等。五育并举，促进学生全面发展，提升学生综合素质。

2. 教育教学方面：我校深化教育管理改革，完善教师激励机制。一年来，共组织850多人参加了幼儿园园长履职培训、“国培计划”各项目培训、新教师入职培训、法制教育培训、心理健康教育培训、继续教育培训等培训。加强专业知识培训，提升教师育人能力。开展“以研促教”活动，促进教师专业水平提升推进教育现代化，实现“线上听课、评课”。幼儿园积极贯彻落实党的教育方针，落实立德树人的教育根本任务，以党建为引领，不断提升办园质量。积极开展研学活动，在教育教学中坚持在幼儿一日生活管理中体现健康教育和德育，加强安全工作，落实安全工作制度，安全工作责任到人，促进保教质量稳步提高。

3. 安全后勤方面：落实校园安全工作责任制，加强安全教育工作，深化巩固校园安全专项整顿成果。提升学校后勤服务保障水平，持续推进校园食品安全守护行动。按时完成2024年的预算工作，实施学生两免一补，免科书费、学杂费，补学生生活补助费；实施学生营养餐改善计划、建档立卡学生、贫困生、低保学生，残疾学生等四类人员、住校生的生活补助按时发放。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县普雄乡中心学校2024年度收入合计16161836.05元。其中：财政拨款收入15946251.97元，占总收入的98.67%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入215584.08元，占总收入的1.33%。

与上年相比，收入合计减少3961981.36元，下降19.69%。其中：财政拨款收入减少4059971.60元，下降20.29%；其他收入增加97990.24元，增长83.33%。主要原因是我校人事调动了4人，退休了5人，在职在编人员减少了9.64%；故财政收入较去年减少。其次，其他收入较上年增加97990.24元，主要来源于课后服务性收费。

二、支出决算情况说明

建水县普雄乡中心学校2024年度支出合计16155496.27元。其中：基本支出14753367.12元，占总支出的91.32％；项目支出1402129.15元，占总支出的8.68％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少4085359.96元，下降20.18%。其中：基本支出减少2826783.32元，下降16.08%；项目支出减少1258576.64元，下降47.30%；主要原因是我校严格执行中央八项规定精神，秉承厉行节约、过紧日子的文件精神，减少公用经费支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障建水县普雄乡中心学校机构正常运转的日常支出14753367.12元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14748396.10元，占基本支出的99.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4971.02元，占基本支出的0.03％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障建水县普雄乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1402129.15元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.建财发〔2024〕10号学前教育生均公用经费25092.50元，主要用于支付幼儿园的商品和服务支出。

2.红财教发〔2024〕10号城乡义务教育中小学公用经费中央专项经费71932.00元；红财教发〔2024〕12号2023年城乡义务教育公用经费提标省级配套资金1220.80元；建财发〔2024〕10号城乡义务教育公用经费69605.67元；建财发〔2024〕10号城乡义务教育中小学公用经费省州县级专项经费25402.90元；城乡义务教育公用经费合计168161.37元，主要用于小学的商品和服务支出及资本性支出。

3.红财教发〔2024〕10号不足100人校点公用经费中央专项经费102538.80；建财发〔2024〕10号不足100人校点公用经费中央省州县级专项经费540.00元；建财发〔2024〕10号不足100人校点公用经费109919.48元；不足100人公用经费合计212998.28元，主要用于支付不足100人校点的商品和服务支出及资本性支出。

4.建财预〔2024〕44号农村义务教育学生营养改善计划省州级资金108796.97元；建财发〔2024〕10号营养餐改善计划补助资金221531.15；义务教育学生营养餐改善计划合计330328.12元，主要用于支付义务教育学生助学金。

5.红财教发〔2024〕10号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金131500.00元，主要用于支付家庭经济困难学生助学金。

6.红财教发〔2023〕106号义务教育课后服务奖补资金84640.00元，主要用于发放教师课后服务费及小学部分专用材料费支出。

7.建财预自〔2024〕1号单位自有资金安排的支出补助资金209244.30元，主要用于学校的商品和服务支出及400.00元助学金发放。

8.红财教发〔2024〕10号特殊教育经费保障中央专项资金110.00元，主要用于学校的专用材料费支出。

9.建财预〔2024〕200号非税收入安排的经费196454.58元；建财预〔2024〕478号非税收入安排的经费的资金3600.00元；非税收入经费合计200054.58元，主要用于发放学校临聘人员工资。

10.红财综发〔2023〕26号建水县普雄小学省级专项彩票公益金第一批少年宫专项资金40000.00元，主要用于普雄小学少年宫建设的商品和服务支出及资本性支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县普雄乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出15906251.97元,占本年支出合计的98.46%。与上年相比减少3949972.60元，下降19.89%,完成年初预算的96.55%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出12127106.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.24%,完成年初预算的104.47%。主要用于学校教师工资福利支出；商品和服务支出；贫困学生生活补助和营养餐改善计划支出；资本性支出等。造成预决算差异的主要原因是2024年最低工资标准提升。其次，2024年我校在职教职工90人。其中在职在编教师共76人，在职在编教师比去年减少8人，退休5人，人员调动4人；特岗教师共14人，比去年增加6人，故教育支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1852464.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.65%,完成年初预算的96.90%，主要用于在职教师基本养老保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是我校人事变动导致预决算存在差异。

9.卫生健康（类）支出1402990.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.82%,完成年初预算的83.37%。主要用于公务员医疗补助缴费、职工基本医疗保险缴费等。造成预决算差异的主要原因是2024年10-12月公务员医疗补助、11、12月职工基本医疗保险在2025年完成缴费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出523690.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.29%,完成年初预算的41.17%，主要用于职工住房公积金的缴纳。造成预决算差异的主要原因是2024年6-12月职工单位部分住房公积金在2025年完成缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35000.00元，决算为171.00元，完成年初预算的0.49%；支出决算较上年增加171.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务接待费支出年初预算为35000.00元，决算为171.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的0.49%。

因公出国（境）费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加171.00元，增长0.00%；具体是国内接待费支出决算171.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加171.00元，增长0.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我校严格执行中央八项规定精神，秉承厉行节约、过紧日子的文件精神，减少公用经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35000.00元，支出决算为171.00元，完成年初预算的0.49%，支出决算较上年增加171.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为35000.00元，决算为171.00元，完成年初预算的0.49%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校严格执行中央八项规定精神，秉承厉行节约、过紧日子的文件精神，减少公用经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加171.00元，增长0.00%，具体是国内接待费支出决算171.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我校严格执行中央八项规定精神，秉承厉行节约、过紧日子的文件精神，减少公用经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县普雄乡中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，建水县普雄乡中心学校资产总额28449148.85元，其中，流动资产154647.96元，固定资产28294500.89元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少946347.17元，其中固定资产减少929998.45元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额119568.52元，其中：政府采购货物支出111047.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出8521.52元。授予中小企业合同金额116568.52元，其中：授予小微企业合同金额3550.50元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无此公开事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252400436000501111