建水县坡头乡中心学校2024年度部门决算

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建水县坡头乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

全面贯彻落实党的教育方针以及国家、省、州、县有关教育的政策和法律、法规、规章，履行学前及小学教育各项教育管理职责，完成教育主管部门和同级党委政府部门下达的工作目标任务，确保学校各项工作的顺利开展，组织实施学校发展规划、校舍维修改造、课程改革、校园安全、德育工作、教师队伍建设、学生资助和营养改善计划等工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括:党建办、办公室、教研室、财务室、安保办。

所属单位13个，分别是:

1个中心学校，为建水县坡头乡中心学校；

2所完全小学：分别为建水县坡头民族小学、建水县坡头乡阿西冲小学；

8个办学点：分别为建水县坡头乡回兴小学、建水县坡头乡回元小学、建水县坡头乡白沙水小学、建水县坡头乡西底小学、建水县坡头乡咪的小学、建水县坡头乡渣腊小学、建水县坡头乡白显小学、建水县坡头乡大石硐小学；

2所公办幼儿园：分别为建水县坡头乡中心幼儿园、建水县坡头乡大石硐幼儿园。

（二）决算单位构成情况

建水县坡头乡中心学校作为建水县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员103人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员102人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员11人。包括财政拨款开支经费的人员11人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人）。年末学生806人。年末遗属27人。

车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针政策。

2.从事教育教学的管理、督促，做好后勤保障服务工作，实施学前教育、义务教育小学阶段，促进基础教育均衡发展。

3.聚焦教育扶贫工作,按人数按时、足额拨付各项资金，保障2024年正常运转，家庭经济困难学生生活补助、学前助学金按标准全部以转账方式发放，营养餐资金按人数按时、足额拨付至各小学食堂。

4.指导和协调各校园教学工作，促进义务教育均衡发展，做好控辍保学工作；

5.为学龄前儿童提供保教服务。

6.抓好校园安全工作，实现“平安校园”的目标。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

建水县坡头乡中心学校2024年度没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县坡头乡中心学校2024年度收入合计23,275,321.51元。其中：财政拨款收入22,469,530.50元，占总收入的96.54%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入805,791.01元，占总收入的3.46%。

与上年相比，收入合计减少3,481,936.34元，下降13.01%。其中：财政拨款收入减少3,999,767.45元，下降15.11%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加517,831.11元，增长179.83%。财政拨款收入减少的主要原因是县级财力紧张，2024年减少公用经费、家庭经济困难学生生活补助、营养改善计划项目支出，同时在职人员减少，工资福利支出相应减少；其他收入增加主要原因是2024年收取了3个学期的课后服务费（含2023年秋季学期）。

二、支出决算情况说明

建水县坡头乡中心学校2024年度支出合计23,086,504.69元。其中：基本支出20,562,600.93元，占总支出的89.07％；项目支出2,523,903.76元，占总支出的10.93％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少3,724,030.61元，下降13.89%。其中：基本支出减少3,348,563.88元，下降14.00%；项目支出减少375,466.73元，下降12.95%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是县级财力紧张，2024年减少公用经费、家庭经济困难学生生活补助、营养改善计划项目支出，同时在职人员减少，工资福利支出相应减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障建水县坡头乡中心学校机构正常运转的日常支出20,562,600.93元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,555,094.45元，占基本支出的99.96％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7,506.48元，占基本支出的0.04％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障建水县坡头乡中心学校为完成特定的行政任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,523,903.76元。其中：基本建设类项目支出0元。

义务教育公用经费465,549.51元，主要用于支付学校正常运转的办公费、水费、电费、网络费、临聘人员工资等；

营养改善计划项目经费681,693.18元，主要用于改善在籍在校学生膳食营养；

家庭经济困难学生生活补助项目经费279,000元，主要用于补助家庭经济困难学生，保障控辍保学工作正常开展；

单位自有资金安排的支出项目经费616,974.19元，主要用于课后服务办公费、劳务费支出，保障学校的正常运转；

课后服务奖补项目经费118,556.00元，主要用于发放课后服务教师劳务费。

乡村学校从教15年以上优秀教师奖励项目经费20,000元。主要用于奖励州级优秀教师1名；

盘活存量资金安排的项目资金342,130.88元，主要用于盘活非税收入安排的资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县坡头乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出22,469,530.50元,占本年支出合计的97.33%。与上年相比减少3,999,767.45元，下降15.11%,完成年初预算的98.70%。主要原因是在职人员减少，工资福利支出相应减少，同时因年底财政压缩支出，2024年减少公用经费、生活补助、营养改善计划等项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

2.外交（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

3.国防（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

4.公共安全（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

5.教育支出（类）支出16,748,012.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.54%,完成年初预算的99.82%；主要用于保障学校日常运转所产生的在职人员工资和保险、办公费、水费、电费、网络费、办公设备购置、临聘人员工资等。造成预决算差异的主要原因是县级财力紧张，年末压缩支出。

6.科学技术支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

8.社会保障和就业支出（类）3,154,438.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.04%,完成年初预算的117.16%；主要用于支付死亡抚恤、在职人员养老保险和失业保险。造成预决算差异的主要原因是保险基数调整、退休死亡2人。

9.卫生健康支出（类）1,844,754.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.21%,完成年初预算的84.65%；主要用于在职人员、退休人员的医疗保险、公务员医疗补助。造成预决算差异的主要原因是县级财力紧张，部分月份医疗保险未及时缴纳。

10.节能环保支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

11.城乡社区支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

12.农林水支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

13.交通运输支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

15.商业服务业等支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

16.金融支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

17.援助其他地区支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

19.住房保障支出（类）722,325.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.21%,完成年初预算的40.81%；主要用于缴纳在职人员公积金。造成预决算差异的主要原因是调整公积金缴存比例。

20.粮油物资储备支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

21.国有资本经营预算支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

23.其他支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

24.债务还本支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

25.债务付息支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排的支出（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为34,000元，决算为0元，完成年初预算的0%；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为12,000元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为22,000元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为34,000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为12,000元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为22,000元，决算为0元，完成年初预算的0%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是县级财力紧张，年末未安排公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算未变动，主要原因是县级财力紧张，年末未安排公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县坡头乡中心学校2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，建水县坡头乡中心学校资产总额33,622,135.17元，其中，流动资产359,173.29元，固定资产33,262,911.88元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产50元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,557,353.29元，其中固定资产(净值)减少 2,754，233.49元。处置房屋建筑物75平方米，账面原值12,000.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损其他资产222项，账面原值293,416.67元，实现资产处置收入0元；出租房屋20平方米（账面面积48.08平方米），账面原值702,671.41元，实现资产使用收入25,847元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额7,244.17元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出7,244.17元。授予中小企业合同金额3,088.42元，其中：授予小微企业合同金额387.69元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

(一)部门整体支出绩效自评情况详见附表。

(二)部门整体支出绩效自评表详见附表。

(三)项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252400436003101111