建水县南庄镇中心学校2024年度部门决算

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建水县南庄镇中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

贯彻执行国家的教育方针，实施农村小学九年义务教育，小学学历教育，为学龄前儿童提供保教服务,做好空辍保学，教育扶贫工作,促进基础教育均衡发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：书记室、校长室、办公室、教研室、财务室、总务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

建水县南庄镇中心学校作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员279人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员274人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员7人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员163人（离休0人，退休163人）。年末学生3555人。年末遗属7人。

车辆编制2辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

建水县南庄镇中心学校2024年度没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县南庄镇中心学校2024年度收入合计56,939,244.08元。其中：财政拨款收入54,524,783.46元，占总收入的95.76%；其他收入2,414,460.62元，占总收入的4.24%。与上年相比，收入合计减少6,672,894.70元，下降10.49%。其中：财政拨款收入减少6,660,220.56元，下降10.89%；财政拨款收入减少主要原因是：2024年县财政财力紧张，公用经费及营养改善计划资金下达指标后，年末财政收回，未形成收入，导致收入有所减少。其他收入减少12,674.14元，下降0.52%。主要原因是：建发改价〔2022〕年4号关于建水县义务教育阶段课后服务收费有关事项的通知，参加课后服务人数减少，减少课后服务收费。

二、支出决算情况说明

建水县南庄镇中心学校2024年度支出合计57,088,760.49元。其中：基本支出50,145,813.36元，占总支出的87.84％；项目支出6,942,947.13元，占总支出的12.16％。与上年相比，支出合计减少6,495,132.00元，下降10.22%。其中：基本支出减少6,103,717.10元，下降10.85%；项目支出减少391,414.90元，下降5.34%。基本支出减少主要原因是2024年退休人员增加，人员工资有所减少；2024年项目支出减少主要原因是：县级财力紧张，公用经费只支付了水电费、电话费及部份办公费，营养改善计划资金下达指标后，年末财政收回，未形成支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障建水县南庄镇中心学校机构正常运转的日常支出50,145,813.36元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出50,145,813.36元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.00元，占基本支出的0.00％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障建水县南庄镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,942,947.13元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目具体开支主要包括：（1）建财预〔2024〕434号普惠性民办幼儿园经费补助资金207,400.00元，主要用于民办幼儿园商品和服务支出。（2）红财教发〔2024〕10号城乡义务教育中小学公用经费中央专项资金562,263.58元，建财发〔2024〕10号城乡义务教育公用经费71,022.68元，建财发〔2024〕10号城乡义务教育中小学公用经费省州县级专项经费257,377.00元，红财教发〔2024〕12号2023年城乡义务教育公用经费提标省级配套资金4,000.00元，建财发〔2024〕10号不足100人校点公用经费中央省州县级专项经费43,150.00元，红财教发〔2024〕10号不足100人校点公用经费中央专项资金30,624.74元，主要用于商品和服务支出、资本性支出。（3）红财教发〔2024〕10号特殊教育经费保障中央专项资金15,961.66元，主要用于商品和服务支出。（4）建财发〔2024〕10号学前教育生均公用经费补助资金93,845.00元，主要用于商品和服务支出。（5）建财预〔2024〕44号农村义务教育学生营养改善计划省州级资金168,058.56元，建财发〔2024〕10号营养改善计划补助资金1,764,700.00元，主要用于个人和家庭的补助支出。（6）红财教发〔2024〕10号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金232,000.00元，主要用于个人和家庭的补助支出。（7）建财预〔2024〕478号非税收入安排的经费的资金3,940.00元，主要用于商品和服务支出。（8）建财预〔2024〕609号盘活存量资金安排的经费710,095.00元，主要用于商品和服务支出。（9）建财发〔2024〕10号教育部门公用经费4,344.88元，主要用于商品和服务支出。（10）建财预自〔2024〕1号单位自有资金安排的支出补助资金2,563,977.03元，主要用于商品和服务支出、资本性支出。（14）红财教发〔2023〕106号义务教育课后服务奖补资金210,187.00元,主要用于商品和服务支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县南庄镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出54,524,783.46元,占本年支出合计的95.51%。与上年相比减少6,660,220.56元，下降10.89%,完成年初预算的95.42%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出42,015,935.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.06%,完成年初预算的103.30%。主要用于学校教师工资福利支出；商品和服务支出；学生助学金和生活补助支出；资本性支出；项目支出等。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6,072,374.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.14%,完成年初预算的96.12%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费5,927,398.56元；机关事业单位职业年金缴费支出32,020.34元；事业单位离休教师离休费49,723.2元，抚恤金63,232.00元。

9.卫生健康（类）支出4,600,684.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.44%,完成年初预算的81.00%。主要用于事业单位基本医疗保险2,483,632.87元；公务员医疗补助1,796,407.20元；其他行政事业单位医疗支出320,644.09元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,835,790.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.37%,完成年初预算的41.06%。主要用于住房公积金缴费1,835,790.00元，造成预决算差异的主要原因是2024年职工住房公积金缴存比率下降。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为15,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少2,388.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为15,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少2,388.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,388.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为15,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少2,388.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为15,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少2,388.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,388元，下降100%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县南庄镇中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是本部门无编制内车辆，按政府会计制度准则要求无运行维护费预算，无单位机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，建水县南庄镇中心学校资产总额70,168,553.42元，其中，流动资产2,971,353.56元，固定资产67,197,199.86元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,477,649.9元，其中固定资产增加2,462,259.36元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,194,357.00元，其中：政府采购货物支出414,357.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出780,000.00元。授予中小企业合同金额830,259.00元，其中：授予小微企业合同金额806,969.00元。

四、单位绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。（附表13）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252400436003001111