建水县殡葬管理所2024年度部门决算

监督索引号53252400331400101000

建水县殡葬管理所2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

贯彻执行国家、省、州、县殡葬管理的政策、法律、法规，掌握全县殡葬改革情况，提出建议，拟定殡葬改革规划，协调有关部门齐抓共管，确保深化殡葬改革有序开展；督促全县殡葬改革和殡葬法规的执行情况，对违反殡葬法规的行为作出相应处罚；做好火化管理,农村、城镇公益性公墓管理，丧事管理和丧葬用品市场管理等日常工作；做好全县殡葬惠民审核拨付工作；做好殡葬改革的宣传，协助乡（镇）制止和处理丧事中的封建迷信活动。完成县民政局交办的其他工作任务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，包括：办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入建水县民政局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员3人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员3人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

提升惠民便民祭扫措施，2024年为满足清明期间市民群众祭扫需求，倡导移风易俗，告别祭扫陋习，树立文明新风，缓解交通压力，我单位主动与建水县信安公共交通有限责任公司协商，首次开设清明祭扫专线公交车。同时建水县殡仪馆（建水县骨灰公墓管理服务部）增设服务站，加大人员投入。为了方便解决祭扫群众困难，为群众提供便利，设立服务台，提供热水、医疗急救物资、宣传扇子、鲜花、黄丝带。并在清明节祭扫高峰日民政系统全体干部职工轮流到建水县公墓参与清明祭扫服务工作，负责做好墓区疏导服务工作，发放宣传材料，协助祭扫群众识别墓区排号和引导群众有序祭扫。在各服务站均设有鞭炮纸钱换鲜花处，倡导绿色殡葬、文明祭扫，工作人员积极引导祭扫群众参与，获得良好社会效益。据统计：清明节期间免费提供5000束菊花，发放文明祭扫宣传扇子3000余把，宣传纸杯10000个、悬挂宣传标语15条、丝带3000余条。落实惠民殡葬政策措施。根据中共建水县委办公室 建水县人民政府办公室印发《建水县关于进一步深化殡葬改革工作方案》的通知（建办发〔2019〕68号）文件精神，从2020年1月起，落实全县农业人口给予火化补助费1000元的举措。截至2024年12月，发放特殊群体火化补助51人，补助5.1万元。农村居民火化补助费58人，发放5.8万元。

第二部分 2024年度部门决算表

本单位2024年度无一般公共预算财政拨款项目收入，《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》为空表；无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县殡葬管理所2024年度收入合计428,642.34元。其中：财政拨款收入428,417.36元，占总收入的99.95%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入224.98元，占总收入的0.05%。

与上年相比，收入合计减少34,434.32元，下降7.44%。其中：财政拨款收入减少19,399.78元，下降4.33%，主要原因是2024年在职人员住房公积金财政补助部分只补助至7月份，所以补助收入减少；上级补助收入上下年度均无此项支出；事业收入上下年度均无此项支出；经营收入上下年度均无此项支出；附属单位上缴收入上下年度均无此项支出；其他收入减少15,034.54元，下降98.53%。主要原因是本年其他收入资金减少。

二、支出决算情况说明

建水县殡葬管理所2024年度支出合计431,389.36元。其中：基本支出428,417.36元，占总支出的99.31％；项目支出2,972.00元，占总支出的0.69％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少27,710.58元，下降6.04%。其中：基本支出减少19,399.78元，下降4.33%，主要原因是2024年在职人员住房公积金财政补助部分只缴存至7月份，所以支出数减少；项目支出减少8,310.80元，下降73.66%，主要原因是开展殡葬活动减少；上缴上级支出上下年度均无此项支出；经营支出上下年度均无此项支出；对附属单位补助支出上下年度均无此项支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障建水县殡葬管理所单位机构正常运转的日常支出428,417.36元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出421,975.31元，占基本支出的98.5％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费6,442.05元，占基本支出的0.5％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障建水县殡葬管理所单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,972.00元。其中：基本建设类项目支出0元。

殡葬宣传项目经费2,972.00元，主要用于清明节期间购买5000枝菊花购买宣传扇子3000余把，宣传纸杯10000个、悬挂宣传标语15条、丝带3000余条。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县殡葬管理所2024年度一般公共预算财政拨款支出428,417.36元,占本年支出合计的99.31%。与上年相比减少19,99.78元，下降4.33%,完成年初预算的92.56%。主要原因是2024年在职人员住房公积金缴存比率下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出371,850.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.8%;完成年初预算的98.28%。主要用于在职人员的基本工资、津贴补贴等人员经费支出；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是职工绩效工资发放不到位。

9.卫生健康（类）支出41,021.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.57%;完成年初预算的86.98%。主要用于在职人员缴纳的各项社会保险缴费；造成预决算差异的主要原因是2024年职工医疗保险缴费不到位。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出15,545.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.63%;完成年初预算的41.66%;主要用于缴纳在职人员住房公积金；造成预决算差异的主要原因是2024年在职人员住房公积金缴存比率下降。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2,000.00元，决算为643.00元，完成年初预算的32.15%；支出决算较上年减少347.00元，下降35.05%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为2,000.00元，决算为643.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的32.15%。

因公出国（境）费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少347.00元，下降35.05%；具体是国内接待费支出决算643.00元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年减少347.00元，下降35.05%；国（境）外接待费支出0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2,000.00元，支出决算为643.00元，完成年初预算的32.15%，支出决算减少347.00元，下降35.05%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出无年初预算安排；公务用车购置费支出无年初预算安排；公务用车运行维护费支出无年初预算安排；公务接待费支出年初预算为2,000.00元，决算为643.00元，完成年初预算的32.15%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，严格控制接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少347.00元，下降35.05%，具体是国内接待费支出决算643.00元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年减少347.00元，下降35.05%；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，严格控制接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次6人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级检查工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县殡葬管理所2024年机关运行经费支出0元，上年无此项支出,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，建水县殡葬管理所资产总额1,285,779.41元，其中，流动资产1,280,538.37元，固定资产5241.04元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少235,240.30元，其中固定资产无增减变动。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。

监督索引号53252400331400101111