建水县普雄乡2024年度部门决算

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建水县普雄乡2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

建水县普雄乡政府为行政事业单位，以负责全心全意为人民服务的方针路线，以建设“生态普雄、人文普雄、美丽普雄”为目标，共同发展推进全乡社会主义建设。

1.贯彻落实党和国家及县党委、政府的指导方针、政策，组织开展各项行政事业工作推动全乡全面发展。

2.组织、协调开展全乡重大活动。

3.组织、培训乡机关事业单位人员和村委会四职干部，指导帮助乡属各单位和村委会工作。

4.指导帮助各村委会和基层党组织开展好工作。充分发挥基层党组织的群体作用，为地方民族团结，社会稳定和两个文明建设作出积极的贡献。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室（加挂退役军人服务站牌子）、平安法治办公室。所属单位4个，分别是：

1.建水县普雄乡人民政府

2.建水县普雄乡党群服务中心

3.建水县普雄乡综合行政执法队

4.建水县普雄乡农业农村发展和财务服务中心

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共4个。分别是：

1.建水县普雄乡人民政府

2.建水县普雄乡党群服务中心

3.建水县普雄乡综合行政执法队

4.建水县普雄乡农业农村发展和财务服务中心

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员63人。包括财政拨款开支经费的：公务员26人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员29人，机关和事业工人8人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。年末学生0人。年末遗属3人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）聚焦产业提质，产业发展成色更足。

一产提质增效。种植产业量效齐增，种植烤烟7000亩，收购烟叶1.9万担，实现农户增收3205.3万元、税收673.1万元；种植甘蓝、辣椒、四季豆、萝卜、生姜、西葫芦等蔬菜2.2万亩，产值3740万元；梨、红桃、苹果、柑橘、西梅等水果1.31万亩，产值1411万元；三七、重楼、白芨、黄精等中药材9500亩，产值5644万元；万寿菊2600亩，产值468万元。养殖产业稳步壮大，28万羽碧鸡养殖项目顺利开工，他腊温氏种猪场基础母猪存栏1.2万头、年出栏仔猪27万头、生猪3.44万头，家禽存笼3.22万羽、羊出栏1.2万只、牛出栏1116头，畜牧业总产值2.8亿元。二产提质扩能。持续优化营商环境，鼓励企业更新设备积极转型，帮助协调解决戈白石场办证、用地、矛盾纠纷问题，普雄铅锌矿重选厂用水、尾矿库用地问题，促进辖区企业加快复苏投产，全乡21家工矿企业稳健发展，实现工业产值8500万元。三产聚财增收。依托温泉、万亩梨花、茶马驿站、彝族花灯、哈尼铓鼓舞等特色资源，促进农文旅融合发展，推动水泡梨加工厂优化升级、茶厂快速发展、萝宴公司农产品精深加工，以梨花绽放、引客观赏为契机，促进文旅产业及餐饮住宿行业发展，带动群众年创收约1000万元。

（二）聚焦品质提升，基础设施明显改善。

加压奋进抓项目谋划。始终坚持“项目为王”不动摇，树牢抓项目就是抓发展的理念，维护市场主体合法权益，以项目建设支撑高质量发展，谋划产业项目6个、基础设施项目3个、文化旅游项目1个，入库6个，发展活力得到进一步释放。全力以赴抓项目建设。紧抓项目建设重要节点，努力推动项目建设进程，投入110.4万元完成水塘子自发移民搬迁点改造提升、塔瓦基础设施项目建设，投入120万元完成他腊文化服务中心、普雄村多功能活动室、龙岔大寨农民农村综合性活动场所项目建设，新建小新寨、藤子寨、七八村、花果山输水管网10.3公里，他腊、普雄高标准农田配套设施投入使用。通过全领域项目实施，进一步补齐了全乡农村道路、供水、人居环境、公共服务设施短板。

（三）聚焦帮扶实效，乡村振兴步履坚实。

严格落实“四个不摘”要求，积极争取中央和省级乡村振兴衔接资金项目4个210.4万元，人均收入1万元以下且有劳动能力脱贫户和监测户实现动态清零，实现年人均纯收入16378.14元，同比增幅16.87%。产业帮扶提质增效。投放小额信贷623.5万元，积极培育、发展农民合作社、企业、龙头企业，带领群众增收致富，6个村集体经济收入达249万元。教育帮扶精准有力。义务教育阶段学生均享受“两免一补”、在校生生活补助政策，实施春、秋季学期“雨露计划”帮扶161人39.2万元。医疗帮扶均衡惠普。36种大病患者全部建档、制定救治计划，脱贫户、监测户对象家庭医生签约全覆盖，家庭成员100%参加城乡居民基本医疗和大病保险。就业帮扶扩面增量。开展农村劳动力技能培训4班240人次，开发乡村公岗73个，转移就业6923人次、转移率83.67%，发放跨省务工一次性交通补贴22.72万元，省内州外交通补贴2.4万元。住房、饮水安全有保障。上纸厂、下纸厂、龙岔小学水质安全达标，对集镇供水水池进行清淤消毒，保障饮水安全，完成42户危房抗震加固，住房安全有保障。

（四）聚焦生态优先，绿水青山保护有效。

绿美建设有力有序。严格落实林长制工作责任，乡村两级开展巡林980次，普查林草湿荒5720个，完成两轮1780个松材线虫秋普查工作，种植树苗3.5万棵，村庄绿化面积89亩，处理林政案件3起，罚款46.29万元。积极申报普雄上街村、龙岔仓房村、七棵树落水洞村、他腊下他腊村4个县级绿美村庄，纸厂村荣获“县级绿化美化先进集体”称号。治水护河从严从实。全面落实河（湖）长制，乡村两级河长巡河492次，投入13.36万元，发动群众454人次，开展“清河行动”5次，清理淤泥3564吨。人居环境持续改善。投入100万元新建普雄垃圾中转站，发动党员干部群众2000余人次，以村庄巷道、河岸、公路村道沿线为重点，全面清理杂草、淤泥、垃圾125吨，新建户厕16座、公厕2座，全乡无害化卫生公厕改造建设完成率达100%。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县普雄乡2024年度收入合计16365903.62元。其中：财政拨款收入15175018.36元，占总收入的92.72%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1190885.26元，占总收入的7.28%。

与上年相比，收入合计减少3617409.87元，下降18.10%。其中：财政拨款收入减少3868295.13元，下降20.31%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加250885.26元，增长26.69%。财政拨款收入减少的原因是，2024年仅争取衔接资金项目3个，较2023年争取的5个衔接资金项目，财政拨款减少。其他收入增加的原因是,2024年收到乡村振兴捐赠资金1100000元。

二、支出决算情况说明

建水县普雄乡2024年度支出合计16303812.42元。其中：基本支出11446947.59元，占总支出的70.21％；项目支出4856864.83元，占总支出的29.79％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少3314864.45元，下降16.90%。其中：基本支出减少265879.66元，下降2.27%；项目支出减少3048984.79元，下降38.57%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。基本支出减少的原因是，2024年第四季度乡镇村组人员补贴暂未发放。项目支出减少的原因是2024年仅争取衔接资金项目3个，较2023年争取的5个衔接资金项目，项目资金减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障建水县普雄乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11446947.59元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10652753.05元，占基本支出的93.06％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费794194.54元，占基本支出的6.94％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障建水县普雄乡机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4856864.83元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2024年度项目支出主要为：

1.建财预〔2024〕73号普雄乡基础设施建设，项目经费200000元，主要用于普雄乡上、下底鲊、松子进村公路，三丫口至客运站人行道整治工程。

2.建财发〔2024〕10号普雄乡水利救灾抗旱项目，项目经费150000元，主要用于万家庄村委会抗旱水源工程。

3.红财农发〔2024〕41号建水县普雄乡万家庄村委会塔瓦村基础设施建设项目，项目经费298800元，主要用于万家庄村委会塔瓦村基础设施建设。

4.建财预〔2024〕499号普雄乡普雄村环境提升整治工程项目，项目经费250000元，主要用于普雄村车站至集贸市场街道环境提升整治工程。

5.红财农发〔2024〕81号、建财发〔2024〕10号建水县普雄乡水塘子聚居点改造提升建设项目，项目经费802195元，主要用于水塘子聚居点改造提升建设工程。

6.红财建发〔2024〕62号2024年省级农村公路日常养护资金，项目经费9000元，主要用于普雄农村公路养护工作。

7.红财农发〔2023〕115号建水县萝宴农业科技有限公司萝卜加工设施建设项目，项目经费978681.39元，主要用于萝宴农业科技有限公司萝卜加工设施建设工程。

8.建财预〔2024〕267号烟叶抗旱移栽工作，项目经费200000元，主要用于普雄乡烤烟抗旱购水。

9.建财发〔2023〕3号普雄乡龙岔村委会小寨村活动室建设及人居环境提升项目，项目经费348950元，主要用于小寨村活动室建设及人居环境提升工程。

10.红财行发〔2024〕21号第五次全国经济普查两员补助，项目经费4300元，主要用于第五次全国经济普查两员补助。

11.建财预〔2024〕209号第五次全国经济普查经费，项目经费28140元，主要用于第五次经济普查工作开支。

12.建财预自〔2024〕1号单位自有资金安排的支出资金，项目经费317642.57元，主要用于普雄乡乡村振兴工作支出。

13.红财农发〔2024〕49号（动物防疫补助）2024年第二批中央农业防灾减灾和水利救灾资金，项目经费22400元，主要用于春防、秋防工作村级防疫员补贴。

14.建财预〔2024〕214号抗旱应急水源工程补助资金，项目经费30000元，主要用于普雄乡抗旱工作。

15.建财预〔2024〕568号建水县普雄乡耕地保护工作经费，项目经费50000元，主要用于普雄乡耕地保护工作。

16.建财预〔2024〕470号追加耕地保护工作经费，项目经费100000元，主要用于普雄乡耕地流出整改工作。

17.建财预〔2024〕356号防汛应急资金，项目经费26900元，主要用于普雄乡防汛应急救灾工作。

18.红财资环发〔2024〕11号中央自然灾害救灾资金，项目经费50000元，主要用于普雄乡地质灾害救灾。

19.红财农发〔2024〕7号驻村工作队员生活补助和通讯补贴经费，项目经费36000元，主要用于驻村工作队员生活补贴和通讯补贴。

20.建财发〔2024〕10号驻村工作队（第一书记）补助经费，项目经费30000元，主要用于驻村工作队驻村工作支出。

21红财农发〔2023〕129号省级驻村第一书记工作经费，项目经费60000元，主要用于驻村工作队驻村工作支出。

22.红财行发〔2024〕43号红河州60岁以上无固定收入老党员定补经费，项目经费13920元，主要用于老党员定补发放。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县普雄乡2024年度一般公共预算财政拨款支出14814701.36元,占本年支出合计的90.87%。与上年相比减少3744662.13元，下降20.18%,完成年初预算的113.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3942501.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.61%,完成年初预算的108.01%。主要用于在职在编人员基本工资、津贴补贴等人员经费支出，以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。造成预决算差异的主要原因是本年度新录用人员追加了人员经费

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出230516.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.56%,完成年初预算的101.41%。主要用于在职在编人员基本工资、津贴补贴等人员经费支出，以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。造成预决算差异的主要原因是人员薪级工资正常增加。

8.社会保障和就业（类）支出3147718.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.25%,完成年初预算的83.22%。主要用于在职在编人员基本工资、津贴补贴等人员经费支出；人员基本养老保险缴费；村干部、村小组长、支部书记生活补贴；遗属补助发放。造成预决算差异的主要原因是2024年第四季度乡镇村组人员补贴暂未发放。

9.卫生健康（类）支出888337.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.00%,完成年初预算的92.82%。主要用于在职在编人员基本工资、津贴补贴等人员经费支出，以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；人员基本医疗保险、公务员医疗保险、工伤保险、大病保险缴费。造成预决算差异的主要原因是2024年第四季度部分保险未缴费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出5422636.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.60%,完成年初预算的171.63%。主要用于人员基本工资、津贴补贴等人员经费支出，以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出，水利救灾抗旱项目， 驻村工作队员工作经费，水塘子聚居点改造提升项目，塔瓦村基础设施建设项目，普雄村环境提升整治工程项目，萝宴农业科技有限公司萝卜加工设施建设项目。造成预决算差异的主要原因是，后期增加水利救灾抗旱，普雄村环境提升整治工程，以及水塘子聚居点改造提升等衔接资金项目。

13.交通运输（类）支出9000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%,年初无此项预算。主要用于农村公路日常养护。造成预决算差异的主要原因是，后期增加农村公路日常养护项目支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出255287.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.72%,完成年初预算的214.81%。主要用于人员基本工资、津贴补贴等人员经费支出，以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出，耕地保护工作。造成预决算差异的主要原因是，后期增加耕地保护工作经费150000元。

19.住房保障（类）支出293409.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.98%,完成年初预算的40.71%。主要用于在职在编人员住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是2024年6-12月单位部分公积金暂未支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出625293.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.22%,完成年初预算的144.62%。主要用于在职在编人员基本工资、津贴补贴等人员经费支出，以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出，防汛应急救灾， 自然灾害救灾，烟叶抗旱移栽工作。造成预决算差异的主要原因是，后期增加了防汛应急救灾， 自然灾害救灾，烟叶抗旱移栽经费项目支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为109750.00元，决算为15087.42元，完成年初预算的13.75%，支出决算较上年减少25092.58元，下降62.45%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为60875.00元，决算为15087.42元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的24.78%；公务接待费支出年初预算为48875.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少25092.58元，下降62.45%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为109750.00元，支出决算为15087.42元，完成年初预算的13.75%，支出决算较上年减少25092.58元，下降62.45%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为60875.00元，决算为15087.42元，完成年初预算的24.78%；公务接待费支出年初预算为48875.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实党政机关习惯“过紧日子”的重要批示精神，严控“三公”经费，公务用车运行维护费和公务接待费支出均小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少25092.58元，下降62.45%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是认真贯彻落实党政机关习惯“过紧日子”的重要批示精神，严控“三公”经费，部分公务用车修理费未能支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于下村开展耕地保护、两险收缴、乡村振兴所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县普雄乡2024年机关运行经费支出289650.00元，比上年增加27078.85元，增长10.31%,主要原因是本年度机关人员增加，日常公用经费中交通补贴增加。部门机关运行经费主要用于单位日常运转电费、邮电费、办公耗材、等方面支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，建水县普雄乡资产总额6856315.63元，其中，流动资产281823.94元，固定资产4476134.85元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2094676.39元，无形资产3680.45元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2116860.56元，其中固定资产增加685107.86元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额2470490.08元，其中：政府采购货物支出72875.00元；政府采购工程支出2370502.58元；政府采购服务支出27112.50元。授予中小企业合同金额2400565.08元，其中：授予小微企业合同金额2400565.08元。

三、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：是指各部门、各单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

3.基本支出：是指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

4.项目支出：是指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、办公设备购置费、公务用车运行维护费等费用。

7.一般预算财政拨款（补助）收入：指财政部门拨入的各类经费。

8.其他收入：指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

9.一般预算支出：是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

10.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

监督索引号53252400156201111