建水县西庄镇2024年度部门决算

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建水县西庄镇2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

1.加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本镇机关及辖区内村、各类组织党建工作。指导行政村工作，动员社会力量参与行政村治理，健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。

2.促进经济发展。负责编制和组织实施本辖区内经济社会发展、国土空间等各项发展规划和年度计划。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，镇村高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加村民收入。

3.强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。加强辖区内公共基础设施、公共服务设施和各项公益事业建设，推动基本公共服务均等化。健全完善镇村两级政务服务体系。

4.维护安全稳定。依法承担辖区内平安建设、综合治理、安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障辖区内公民和各类经济组织的合法权益。推进网格化管理和服务，加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工作，统筹辖区内综合行政执法工作。

5.实施综合管理。承担本镇经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政财务管理、统计管理等工作。

6.完成上级党委、政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室（加挂退役军人服务站牌子）、平安法治办公室。

所属单位4个，分别是：

1.行政单位（建水县西庄镇人民政府）；

2.事业单位（建水县西庄镇农业农村发展和财务服务中心）；

3.事业单位（建水县西庄镇党群服务中心）；

4.事业单位（建水县西庄镇综合行政执法队）。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共4个。分别是：

1.行政单位（建水县西庄镇人民政府）；

2.事业单位（建水县西庄镇农业农村发展和财务服务中心）；

3.事业单位（建水县西庄镇党群服务中心）；

4.事业单位（建水县西庄镇综合行政执法队）。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员73人。包括财政拨款开支经费的：公务员27人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员40人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。年末学生0人。年末遗属11人。

车辆编制11辆，在编实有车辆5辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实省委“3815”战略发展目标、州委“337”工作思路、县委“五个建水”发展任务和镇党委“田园古镇、大美西庄”目标定位，攻坚克难、锐意进取，统筹推进经济发展、乡村振兴、生态文明、基层治理、民生福祉等各项工作，实现全镇经济平稳健康发展，社会大局平安稳定。

1.抢抓经济发展，产业结构优化升级；

2.大抓乡村建设，乡村振兴扎实推进；

3.紧抓环境整治，生态质量稳定向好；

4.强抓民生保障，群众幸福感不断提升；

5.严抓风险防范，社会大局更加和谐；

6.狠抓作风效能，自身建设夯实有力。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县西庄镇2024年度收入合计25089128.49元。其中：财政拨款收入24933796.49元，占总收入的99.38%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入155332.00元，占总收入的0.62%。

与上年相比，收入合计减少27304166.08元，下降52.11%。其中：财政拨款收入减少27459498.08元，下降52.41%；其他收入增加155332.00元，增长100.00%。主要原因是：本年度减少一般公共预算财政拨款收入24924162.53元，政府性基金预算财政拨款收入2526512.55元，国有资本经营预算财政拨款收入8823元。

二、支出决算情况说明

建水县西庄镇2024年度支出合计25089128.49元。其中：基本支出14735598.77元，占总支出的58.73％；项目支出10353529.72元，占总支出的41.27％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少27669872.08元，下降52.45%。其中：基本支出减少1658255.15元，下降10.12%；项目支出减少26011616.93元，下降71.53%；主要原因是本年度财政拨款减少，无城镇保障性安居工程棚户区改造等项目支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障建水县西庄镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14735598.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14058895.05元，占基本支出的95.41％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费676703.72元，占基本支出的4.59％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障建水县西庄镇机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10353529.72元。其中：基本建设类项目支出0.00元。实施的二级项目(非基建项目)35个，具体项目开支及开展工作情况如下：

1.建财发〔2024〕10号西庄镇团山荷塘及双龙桥景观恢复工程土地流转补助资金390000.00元；

2.建财发〔2024〕10号双龙桥湿地公园管护工作经费250000.00元；

3.建财预〔2024〕203号西庄镇全国第五次经济普查经费50040.00元；

4.红财行发〔2024〕21号第五次全国经济普查两员补助专项经费6000.00元；

5.建财发〔2024〕10号乡镇纪委监察室工作经费3552.00元；

6.红财行发〔2024〕43号红河州60岁以上无固定收入老党员定补经费41568.00元；

7.建财发〔2024〕10号基层武装部规范化建设经费10000.00元；

8.建财发〔2024〕10号西庄镇公共图书馆文化馆（站）免费开放补助资金20000.00元；

9.红财社发〔2022〕195号西庄镇社会保险补贴资金13710.00元，西庄镇公益性岗位补贴资金9609.72元；

10.红财资环发〔2024〕72号城乡绿化美化标杆典型奖补资金140000.00元；

11.红财资环发〔2024〕61号2024年西庄镇退耕还林生态抚育补助资金16818.00元；

12.建财发〔2024〕10号驻村工作队员生活补助和通信补贴经费9000.00元；

13.红财农发〔2024〕7号西庄驻村工作队员生活补助和通讯补贴经费36000.00元，驻村工作队员工作经费20000.00元，驻村工作队第一书记补助经费15000.00元；

14.红财农发〔2023〕115号西庄镇马家营村委会绍伍村宜居宜业和美示范村创建项目（二期）经费798000.00元；

15.红财农发〔2024〕41号建水县西庄镇他广村委会村庄基础设施建设项目资金997300.00元；

16.红财农发〔2023〕115号建水县西庄镇罗弄、新房村农产品交易市场项目经费997000.00元；

17.建财发〔2024〕10号建水县西庄镇白家营石材市场建设项目补助资金650000.00元；

18.红财农发〔2023〕115号西庄镇罗弄、马坊村农产品交易市场建设项目经费2847000.00元；

19.建财发〔2024〕10号建水县西庄镇马家营村委会绍伍村宜居宜业和美示范村创建项目补助资金659600.00元，建水县西庄镇小关村委会田冲村小组乡村振兴经费60000.00元，建水县西庄镇他广村乡村振兴工作经费50000.00元；

20.建财预〔2024〕188号西庄镇乡村振兴建设工作经费100000.00元；

21.红财农发〔2023〕129号西庄镇省级驻村第一书记工作经费30000元,西庄镇乡镇工作队长工作经费20000.00元；

22.红财农发〔2023〕115号西庄镇项目管理经费60000.00元；

23.红财农发〔2024〕41号西庄镇项目管理费资金10000.00元；

24.建财预〔2024〕331号西庄镇他广村委会乡村振兴工作经费10000.00元；

25.建财预〔2024〕148号西庄镇团山村委会下坡处自然村农村公益事业财政奖补项目补助资金100000.00元；

26.建财预〔2024〕579号耕地流出整改工作经费30000.00元；

27.建财预〔2024〕568号建水县西庄镇耕地保护工作经费50000.00元；

28.建财预〔2024〕470号西庄镇耕地保护工作经费100000.00元；

29.建财发〔2024〕10号民族地区农房功能提升（农村危房改造接接续支持）试点补助资金1000.00元；

30.建财预〔2024〕356号防汛应急资金10000.00元；

31.建财预〔2024〕215号自然灾害生活补助资金10000.00元；

32.建财预〔2024〕71号建水县西庄片区泸江烟柳建设项目资金500000.00元；

33.建财预〔2024〕107号西庄紫陶小镇农村人居环境整治项目经费1000000.00元；

34.红财综发〔2023〕35号2023年第一批州本级体育彩票公益金项目补助资金20000.00元；

35.红财资发〔2023〕25号国有企业退休人员社会化管理补助资金57000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县西庄镇2024年度一般公共预算财政拨款支出23356796.49元,占本年支出合计的93.10%。与上年相比减少24924162.53元，下降51.62%,完成年初预算的130.96%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出4778428.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.46%,完成年初预算的88.65%。主要用于:

（1）人大事务支出253666.00元，主要是镇人大常委会机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（2）政府办公厅（室）及相关机构事务支出3729970.00元，其中：镇人民政府机关正常运转的基本支出3089970.00元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；一般行政管理事务支出640000.00元，用于双龙桥湿地公园及团山荷塘土地流转补助及双龙桥湿地公园管护工作。
（3）统计信息事务支出56040.00元，用于第五次全国经济普查及两员补助支出。

（4）纪检监察事务支出3552.00元，用于镇纪委开展纪检监察一般行政管理事务办公费支出。

（5）党委办公厅（室）及相关机构事务支出601263.97元，主要是镇党委机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（7）组织事务支出133936.24元，用于党群助理员工资支出。

造成预决算差异的主要原因是财政拨款减少，人大、纪检经费年初预算支出减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出10000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%,完成年初预算的100.00%。主要用于基层武装部规范化建设，预决算无差异。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出463336.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.98%,完成年初预算的94.53%。主要用于文化和旅游支出。其中:群众文化支出234401.48元，主要是镇文化科正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；其他文化和旅游支出228934.88元，主要是镇旅游小镇管理服务中心正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。造成预决算差异的主要原因是年初无龙狮共舞贺新春活动免开经费预算。

8.社会保障和就业（类）支出4680412.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.04%,完成年初预算的83.20%。主要用于:

（1）人力资源和社会保障管理事务支出325434.88元，主要是镇社保科正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（2）民政管理事务支出2523488.00元，主要是镇属10个村委会、58个党支部、82个村民小组正常运转的基本支出，包括村干部岗位补贴，以及村委会、村民小组工作经费支出。

（3）行政事业单位养老支出1690329.67元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出1415680.00元，用于财政负担镇机关事业单位在职人员单位负担养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出274649.67元，用于财政负担镇机关事业单位在职人员单位负担职业年金支出。

（4）就业补助支出23319.72元，用于镇公益性岗位补贴和社会保险补贴。

（5）抚恤支出117840.00元，用于遗属人员11人生活补助。

造成预决算差异的主要原因是财政拨款减少，民政管理事务年初预算支出减少。

9.卫生健康（类）支出999879.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.28%,完成年初预算的88.31%。主要用于行政事业单位医疗支出，其中：行政单位医疗201090.55元，事业单位医疗325626.20元，公务员医疗补助405874.70元，其他行政事业单位医疗支出67288.03元；造成预决算差异的主要原因是财政拨款减少，医疗保险支出年初预算减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出140000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.60%,年初无此项预算。主要用于城乡绿化美化标杆典型奖补资金；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算。

12.农林水（类）支出10922694.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的46.76%,完成年初预算的303.42%。主要用于:

（1）农业农村支出2405338.45元，主要是镇农业科、农经科、农机科、兽医科正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（2）林业和草原支出708032.16元，主要是镇林业科正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（3）水利支出340423.60元，主要是镇水务科正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（4）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出7368900.00元，其中：一般行政管理事务支出80000.00元，农村基础设施建设支出1795300.00元，用于绍伍村宜居宜业和美示范村创建项目（二期)、他广村委会基础设施建设；生产发展支出5153600.00元，用于新房村、马坊村农产品交易市场及白家营石材市场建设；其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出340000.00元，主要是乡村振兴项目监理费、驻村第一书记工作经费。

（5）农村综合改革支出100000.00元，主要是对村级公益事业建设的补助，新建团山村委会下坡处自然村村民活动室1个。

造成预决算差异的主要原因是巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目资金年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出388082.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.66%,完成年初预算的169.05%。主要用于镇国土和村镇规划建设科正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是年初无自然资源利用与保护预算，耕地图斑流出整改工作经费增加。

19.住房保障（类）支出383121.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.64%,完成年初预算的41.59%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是财政拨款减少，支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出590842.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.53%,完成年初预算的135.42%。主要用于镇综合行政执法队正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是年初无应急救援、自然灾害救灾补助预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为109000.00元，决算为15000.00元，完成年初预算的13.76%；支出决算较上年增加5000.00元，增长50.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为27000.00元，决算为15000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的55.56%；公务接待费支出年初预算为82000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加5000.00元，增长50.00%；公务接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为109000.00元，支出决算为15000.00元，完成年初预算的13.76%，支出决算较上年增加5000.00元，增长50.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为27000.00元，决算为15000.00元，完成年初预算的55.56%；公务接待费支出年初预算为82000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车减少，检查工作接待减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加5000.00元，增长50.00%；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无变化，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车老旧，公务用车运行维护费支出增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县西庄镇2024年机关运行经费支出342493.97元，比上年减少52097.43元，下降13.20%,主要原因是本年度公用经费拨款减少，加强内部控制制度建设，厉行节约措施严控经费支出。部门机关运行经费主要用于人大、党委、政府使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

三、国有资产占用情况

截至2024年末，建水县西庄镇资产总额37986191.96元，其中，流动资产17795296.89元，固定资产16458085.07元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程3732810.00元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3695145.02元，其中固定资产减少573275.18元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值57800元；报废报损资产1项，账面原值57800元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额6791350.00元，其中：政府采购货物支出188050.00元；政府采购工程支出6588300.00元；政府采购服务支出15000.00元。授予中小企业合同金额6603300.00元，其中：授予小微企业合同金额6588300.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表见附表。

（三）项目支出绩效自评表见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

2.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。

6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。

8.文化体育与传媒支出概念: 是指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻 出版等方面的支出。

9.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。

10.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。

11.农林水支出，反映政府农林水事务支出，包括农业支出、林业支出、水利支出、扶贫支出、农业综合开发支出等。

12.国土海洋气象等支出， 反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。

13.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）、城乡社区住宅（如公有住房建设和维修改造支出）。

监督索引号53252400155501111