建水县财政局2024年度部门决算

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建水县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受建水县人民政府委托，向建水县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及执行情况，向建水县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级财政对建水县的转移支付，完善财政转移支付资金管理使用办法。

4.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责拟订全县政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；管理财政票据；负责政府性基金管理。

6.负责制定行政事业单位、国有企业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

8.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

9.负责制订地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

10.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

11.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价，组织开展县级财政绩效评价工作。

12.监督检查财税法规、政策的执行情况，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题。

13.负责制定全县财政教育规划并组织实施；负责全县财政干部培训和宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

14.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督；负责组织所监管企业上缴国有资本收益；参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

15.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展；加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的监管。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

17.职能转变

（1）完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革；逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；全面推进政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度；深化财税制度改革，健全地方税收体系。

（3）加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

18.非税收入管理职责分工。县财政局负责组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局建水县税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、综合与研究科、财政监督科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、国库支付科、非税收入管理科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、农村综合改革科、国有资产管理科、金融科、政府采购管理科、会计科、人事教育科，所属单位4个，分别是：

1.建水县票据管理中心

2.建水县财源建设管理中心

3.建水县政府和社会资本合作（PPP）管理中心

4.建水县国有企业发展服务中心

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。分别是：

1.建水县财政局

2.建水县票据管理中心

3.建水县财源建设管理中心

4.建水县政府和社会资本合作（PPP）管理中心

5.建水县国有企业发展服务中心

建水县财政局所属4个事业单位不独立核算，并入建水县财政局核算，纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

建水县财政局2024年末编制内实有人员62人。包括财政拨款开支经费的：公务员37人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员22人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

建水县财政局2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员50人（离休0人，退休50人）。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

（一）持续强化收入征管，全力夯实保障基础

一是不断强化财政收入征管。强化税源分析研判和收入调度，加强财政、税务、自然资源、住建等多部门联动，强化重点税源监测，建立税源信息台账，动态分析、研判收入形势，加强对重点行业、重点领域的税收征管，持续抓好重大项目和重点企业跟踪管控，确保税收收入及时完成入库；加大各非税执收部门执法力度，加强对罚没收入、行政事业性收费收入和国有资产处置收益等非税收入的征管力度，确保收入足额入库。二是加大闲置国有资产资源处置力度。加大行政事业单位闲置、低效资产盘活处置力度，提升资产使用效益，全年国有资产、资源有偿使用收入完成54,810万元。三是积极盘活财政存量资金。建立长效机制，定期清理盘活，全年盘活结转结余存量资金1,959万元，全部统筹用于保障“三保”及其他重点项目支出，增强了财政保障能力。四是积极向上争取资金支持。积极抢抓政策机遇，主动对接省州部门，全年争取上级补助收入410,977万元，其中：增发国债补助资金9,821万元、超长期国债补助资金6,620万元、新增地方政府专项债券资金8.7亿元；有力地支持了我县基本民生保障、基础设施建设和社会经济发展资金需求。

（二）持续优化支出结构，全力增进民生福祉

全县财政工作牢固树立以人民为中心的发展思想，把保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点，倾心倾力、惠民利民，切实解民忧、惠民生，全年民生支出27.8亿元，占一般公共预算支出的84.8%，不断提高社会基本公共服务共享水平，切实增强人民群众获得感、幸福感。一是保障教育优先发展。全年教育支出102,287万元，积极统筹各类资金支持教育事业发展，推动城乡义务教育一体化均衡发展，落实教育生均公用经费投入机制，保障农村义务教育学生营养改善计划、困难学生补助等各项政策有效落实，惠及学生91,413人次。二是兜住社会保障底线。全年社会保障和就业支出78,005万元，巩固和完善城乡社会救助体系，城乡最低生活保障标准再次提高，基本民生保障更加有力。拨付困难群众生活救助8,290万元，保障全县13,480名城乡低保对象、1,790名特困人员和212名孤儿等困难群众基本生活补助及时发放；拨付困难群众一次性生活补助522万元，惠及5,221人，及时把党和政府对困难群众的关心关爱落到实处。安排残疾人补助1,241万元，惠及4,739名困难残疾人及6,518名重度残疾人。发放高龄补贴、经济困难老年人服务补助754万元，惠及12,109名年满80岁以上老年人及715名经济困难老年人。拨付优抚对象补助资金5,298万元（含退役安置补助659万元），惠及优抚人员5,224名（含民兵民工）、退役士兵107名、军转干部141名、军休干部20名。三是支持医疗卫生事业健康发展。投入医疗卫生资金27,023万元，提高基层医疗卫生服务水平，完善城乡基层医疗卫生机构多渠道补偿机制，持续实施基本药物制度，拨付资金376万元；稳步提升基本公共卫生服务水平，拨付资金2,134万元。

（三）持续强化资金统筹，全力保障重点支出

一是支持乡村振兴战略实施。全年通过争取上级涉农项目资金、县级专项安排等方式，共投入乡村振兴衔接资金9,858万元，其中：安排5,815万元用于乡村产业发展，主要实施冷链物流、农产品交易市场和脱贫人口小额贷款贴息等项目；安排2,949万元用于乡村建设行动，主要实施农村基础设施建设、农村供水与饮水安全项目建设和产业配套路建设的项目；安排520万元用于外省务工一次性交通补助和农村公益性岗位；安排458万用于“雨露”计划资助脱贫户及监测对象家庭子女接受中高职业教育；有力支持了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。支持高标准农田建设、人居环境提升、厕所革命、环境污染治理、水利设施等项目建设。二是落实“惠农惠民”政策补助。通过惠民“一卡通”发放耕地力保护补贴4,533万元、农机购置补贴274万元、草原生态保护补贴532万元、水库移民直补资金363万元、森林生态效益补偿资金826万元，新一轮退耕还林延长期补助资金490万元。三是支持新型城镇化建设。全年城乡社区支出完成14,000万元，安排老旧小区改造资金1,178万元、棚户区改造资金498万元、保障性租赁住房建设资金521万元、发放租赁补贴30万元，切实改善我县城镇居民居住品质。四是加大交通领域投入。安排农村公路建设资金4,725万元、农村公路养护资金1,359万元，推进了我县综合交通运输发展，为全县经济社会发展创造了良好的交通运输环境。

（四）持续细化风险防控，全力筑牢安全根基

强化风险意识和责任担当，有效防范化解风险，牢牢守住安全底线。一是强化公共安全领域保障。全年公共安全支出13,586万元，有效保障了执法办案、社会综合治理等各项工作，有力推动依法治县及平安建水建设。全年灾害防治及应急管理支出2,327万元，全力推动矿山安全、消防、自然灾害防治等各项工作落实，切实加强应急救灾保障力度。二是强化“三保”保障。坚持“三保”支出的优先顺序，树牢过“紧日子”思想，严格执行上级有关规定，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，强化资金统筹调度和监控，切实用好风险预警防控。三是强化债务风险防范化解。落实政府债务限额管理，压实政府债务偿还责任，扎实做好债务风险防控化解工作，按时足额偿还到期政府债务本息，全年共安排还本付息资金115,162万元，其中，一般债务28,189万元、专项债务86,973万元，全县债务风险整体可控，牢牢守住了不发生系统性风险底线。四是强化金融风险防控。深入推进防范非法集资、风险排查及案件查处，强化小贷公司、典当公司等监管，集中开展防范和处置非法集资宣传活动，发放宣传资料3.3万份、宣传短信1.04万条。

（五）持续深化财政改革，全力提升管理水平

一是预算管理改革持续深化。以预算管理一体化改革为契机，建立以项目为核心，从预算编制到预算执行、核算、内控、绩效、监督等一体化的全生命周期全流程管理。二是持续推进预算绩效管理。全过程开展预算绩效管理，做好项目事前绩效评估，提高绩效目标编制质量，对绩效目标实现程度和预算执行进度双监控，做好绩效评价和结果应用，实现预算和绩效管理一体化，确保财政资源高效配置，坚持把钱用到刀刃上，推动财政资金聚力增效。三是全面推进财政电子票据和非税收入收缴电子化管理改革。全县非税收入执收单位如期全部上线，稳步实现安全高效、规范便捷、上下贯通的“互联网+非税”财政管理新模式，已基本实现非税收入从“部门分散管理”向“财政集中管理”的转型。四是加大监督管理力度。深入推进预决算信息公开，细化部门预决算公开范围及内容，切实提高预决算公开信息质量，打造阳光透明政府，全县173个县级预算单位和14个乡镇均在规定时间内完成预决算公开，保障人民群众的知情权；持续推进财政政策公开，建立民生资金“一卡通”信息公示制度，推动现代财政治理能力有效提升。五是推进国资国企改革。稳步实施新一轮国企改革发展三年行动，优化资产资源配置，提高国有资本运营效率和经济、社会效益。加强国有企业监管，完善国有资产处置监督管理办法，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件附表1-11）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无使用国有资本经营预算财政拨款安排支出的情况，故《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县财政局2024年度收入合计14,975,295.60元。其中：财政拨款收入14,973,419.07元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,876.53元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少960,894.28元，下降6.03%。其中：财政拨款收入减少959,723.94元，下降6.02%；其他收入减少1,170.34元，下降38.41%。主要原因是人员退休，人员经费减少。

二、支出决算情况说明

建水县财政局2024年度支出合计15,485,878.92元。其中：基本支出12,076,640.95元，占总支出的77.98%；项目支出3,409,237.97元，占总支出的22.02%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少447,264.09元，下降2.81%。其中：基本支出减少1,305,650.83元，下降9.76%；项目支出增加858,386.74元，增长33.65%。主要原因是人员退休，工资、保险支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障建水县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,076,640.95元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,539,397.73元，占基本支出的95.55%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费537,243.22元，占基本支出的4.45%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障建水县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,409,237.97元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.财政信息化建设工作经费1,042,587.97元，主要用于建水县2024年度财政预算标准化管理、预算单位会计信息集中管理、部门决算业务管理以及债务管理等信息化建设工作。

2.财政改革业务经费436,065.98元，主要用于财政改革工作，保障财政经济平稳运行。

3.预算绩效管理工作经费556,084.92元，主要用于2024年度绩效运行监控、绩效评价等绩效管理相关工作。

4.政采云电子卖场部署运营服务专项经费170,000.00元，主要用于2024年度政府采购系统及政采云平台运行维护工作。

5.政府财务报告编审工作经费32,569.00元，主要用于2024年对2023年度政府及部门财务报告编制及审核等相关工作。

6.防范和处置非法集资工作经费6,684.00元，主要用于2024年度防范非法集资宣传、金融风险排查、劝返维稳等工作。

7.财政信息化工作经费114,350.00元，主要用于信息化设备更新升级等相关工作。

8.深化国有企业改革经费102,000.00元，主要用于建水县国企改革开展资产清查及咨询服务工作。

9.普惠金融发展专项资金46,436.25元,主要用于支持劳动者自主创业、自谋职业，推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾。

10.建水县PPP项目补助资金390,000.00元，主要用于建水县PPP项目咨询服务工作。

11.单位自有资金安排的经费512,459.85元，主要用于其余财政基础性工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出14,583,419.07元，占本年支出合计的94.17%。与上年相比减少1,349,723.94元，下降8.47%，完成年初预算的84.59%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出9,715,967.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的66.62%，完成年初预算的71.74%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出；造成预决算差异的主要原因是根据工作实际情况，项目经费支出减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出1,042,587.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.15%，年初无此项预算。主要用于财政相关信息系统运行维护等支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,828,230.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.54%，完成年初预算的113.85%。主要用于离休费、机关事业人员养老保险缴费、机关事业人员职业年金缴费、死亡抚恤等支出；造成预决算差异的主要原因是支付了退休职工死亡抚恤金。

9.卫生健康（类）支出1,128,098.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.74%，完成年初预算的94.66%。主要用于职工医疗保险等缴费支出；造成预决算差异的主要原因是年度内人员退休，医疗保险缴费减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出46,436.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.32%，年初无此项预算。主要创业担保贷款管理工作支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出822,099.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.64%，完成年初预算的91.38%。主要用于单位职工住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是年度内人员退休，公积金缴费减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,000.00元，决算为6,816.00元，完成年初预算的6.82%；支出决算较上年减少10,882.00元，下降61.49%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为100,000.00元，决算为6,816.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的6.82%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少10,882.00元，下降61.49%；具体是国内接待费支出决算6,816.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少10,882.00元，下降61.49%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,000.00元，支出决算为6,816.00元，完成年初预算的6.82%，支出决算较上年减少10,882.00元，下降61.49%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为100,000.00元，决算为6,816.00元，完成年初预算的6.82%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行厉行节约的相关规定，严格控制公务接待费的支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少10,882.00元，下降61.49%，具体是国内接待费支出决算6,816.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少10,882.00元，下降61.49%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是接待批次及人数减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次88人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门调研、检查、、考核、交流等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县财政局2024年机关运行经费支出537,243.22元，比上年减少146,884.90元，下降21.47%，主要原因是本年度落实过紧日子要求，厉行节约，减少支出。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、邮电费、其他交通费等保障机关日常运行的开支。

三、国有资产占用情况

截至2024年末，建水县财政局资产总额16,029,807.54元，其中，流动资产270,350.79元，固定资产15,759,456.75元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表12）。与上年相比，本年资产总额减少1,416,010.27元，其中固定资产减少867,468.10元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产2项，账面原值616,500.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额294,761.32元，其中：政府采购货物支出216,250.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出78,511.32元。授予中小企业合同金额98,611.32元，其中：授予小微企业合同金额98,611.32元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表13

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表14

（三）项目支出绩效自评表详见附表15

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：是指各部门、各单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

基本支出：是指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

项目支出：是指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

监督索引号53252400231801111