红河州建水县利民乡部门2018年度部门决算

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红河州建水县利民乡部门2018年度部门决算

   第一部分  红河州建水县利民乡概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  红河州建水县利民乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。

2、促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐。

3、营造良好发展环境，扶持典型进行示范，提高经济发展的质量和水平。做好乡村发展规划，推动产业结构调整。加强农村基础设施、新型农村服务体系、村镇规划建设，落实强农惠农措施，着力解决群众生产生活中的突出问题，切实维护农民合法权益。

4、推进依法行政，严格依法履行职责，着力增强社会管理和公共服务职能。拓宽服务渠道，改进服务方式，通过“一站式”服务、办事代理制等多种形式，方便群众办事。

5、综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，加强农村社会治安综合治理和维护稳定工作，及时化解农村社会矛盾，确保社会稳定。

6、指导村民自治，推动农村建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。

（二）2018年度重点工作任务介绍

把加强党的建设作为利民乡发展的核心力量，把调整产业结构作为利民发展的根本出路，把夯实基础设施作为利民发展的有效载体，把推进精准脱贫作为利民发展的强力支撑，把发展绿色生态作为利民发展的主攻方向，把保障民生福祉作为利民发展的稳固基石”，努力实现乡域经济社会平稳、健康、有序发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入红河州建水县利民乡部门2018年度部门决算编报的单位共7个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.利民乡政府

2.利民乡财政所、利民乡农业综合服务中心、利民乡社会保障服务中心、利民乡企业管理服务中心、利民乡文化广播电视服务中心、利民乡国土和村镇规划建设服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

红河州建水县利民乡部门2018年末实有人员编制74人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制2人），事业编制46人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员25人（含行政工勤人员2人），事业人员39人（含参公管理事业人员1人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆6辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河州建水县利民乡部门2018年度收入合计14,021,491.87元。其中：财政拨款收入14,021,491.87元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加1,929，133.98元，主要原因是政府性基金预算财政拨款增加，因此收入增加。

二、支出决算情况说明

红河州建水县利民乡部门2018年度支出合计12,260,735.87元。其中：基本支出10,910,735.87元，占总支出的88.99%；项目支出1,350,000元，占总支出的11.01%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少161,622.02元,主要原因分析基本支出变化不大，项目支出比去年减少，有一事一议村集体经济扶持项目，各村活动室建设项目等。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障红河州建水县利民乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,910,735.87元。与上年对比增加168，377.98元,主要原因分析部分人员调整工资津贴从而增加了人员经费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.74%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.26%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障红河州建水县利民乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项项目工作的经费支出1,350,000元。与上年对比减少330，000元,主要原因分析2018年彩票公益金项目支出比上年有所减少。具体项目开支及开展工作情况：具体有村级一事一议扶持村集体经济项目80万元，已竣工验收；大斐龙村活动室建设补助20万元，已竣工验收；老年活动中心建设款10万元，已竣工验收；余摆田村村级活动室5万元，已竣工验收；利民村委会水觅村文化广场建设15万元，已竣工验收；哈不庸村文体活动室5万元，已竣工验收。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河州建水县利民乡部门2018年度一般公共预算财政拨款支出11,710,735.87元,占本年支出合计的95.51%。与上年对比增加488，377.98元,主要原因分析部分人员调整工资津贴从而增加了人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出4,452,142.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的38.02%。主要用于党委、政府、人大、纪委、财政所、企业管理服务中心工资福利津贴补贴支出和日常公用经费支出；

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出306,730.9元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.62%。主要用于文化广播电视服务中心工资福利津贴补贴支出和日常公用经费支出；

  8.社会保障和就业（类）支出2,684,169.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.92%。主要用于社会保障服务中心、行政事业单位退休人员、村委会一级工资福利津贴补贴支出和日常公用经费支出及各单位养老保险支出；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出30,720元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%。主要用于计生办工资福利津贴补贴支出和日常公用经费支出；

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出3,942,213.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的33.66%。主要用于农经、农机、农推、兽医、林业、水务、大学生村官工资福利津贴补贴支出和日常公用经费支出及项目支出中村级一事一议扶持村集体经济项目支出；

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出294,760元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.52%。主要用于国土和村镇规划建设服务中心工资福利津贴补贴支出和日常公用经费支出；

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

红河州建水县利民乡部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为118,000元，支出决算为94,379.92元，完成预算的79.98%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为61,380.72元，完成预算的118.04%；公务接待费支出决算为32,999.2元，完成预算的50%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因公用经费压缩一半，三公经费支出相应减少。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-15,870.14元，下降-14.39%。其中：因公出国（境）费支出0元；公务用车购置及运行费支出决算增加4,975.66元，增长8.82%；公务接待费支出决算减少-20,845.8元，下降-38.71%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因本年度厉行节约，压缩了公用经费开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出61,380.72元，占65.04%；公务接待费支出32,999.2元，占34.96%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出61,380.72元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出61,380.72元，开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于下乡开展中心工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出32,999.2元。其中：

国内接待费支出32,999.2元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待82批次（其中：外事接待0批次），接待人次733人（其中：外事接待人次0人）。主要用于全乡统筹发展各项工作开展，包括农林水、扶贫等等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河州建水县利民乡部门2018年机关运行经费支出3,799,419.56元，与上年对比增加3,454,272.46元,主要原因是2018年机关运行经费中包含了人员经费支出，而2017年的机关运行经费中没有包含人员经费，只统计了公用经费。部门机关运行经费主要用于党委、政府、人大、财政所使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出和日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，红河州建水县利民乡部门资产总额12,119,713.68元，其中，流动资产5,811,448.25元，固定资产6,291,615.43元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产16,650元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少-817,819.96元，其中;流动资产减少-891,288.96元，固定资产增加66,719元,对外投资及有价证券无变化，在建工程无变化，无形资产增加9,000元，其他资产无变化。报废报损资产30项，账面原值130,570元，实现资产处置收入0元；出租房屋50平方米，账面原值50,819.67元，实现资产使用收入2，839.85元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额7，636，204.08元,其中：政府采购货物支出93，417.02元;政府采购工程支出7，218，712.36元;政府采购服务支出324，074.70元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

本年度实施项目6个，有建水县农村综合改革项目资金（扶持村集体试点项目）80万元；大斐龙村民小组活动室建设补助20万元；老年活动中心建设款10万元；余摆田村村级活动室5万元；利民乡利民村委会水觅村文化广场建设15万元；哈不庸村文体活动室5万元。

（二）项目支出绩效自评

村集体经济扶持项目建设了利民村委会干塘子村蔬菜冷库存储厂一个，解决了我乡蔬菜收获时节集中收购存储运输买卖，为农户提高经济收益奠定基础；各村活动室、老年活动中心、文化广场建设为村民提供了一个良好的文化娱乐活动场地。

（三）项目绩效目标管理

对项目实施进行了全程监督，并对实施过程中遇到的问题进行了有效的处理，最终项目得以顺利完工，提升了人居环境，改善了农村生产生活条件，为进一步实施乡村振兴战略奠定了坚实的基础，实现了绩效管理目标。

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况

（1）部门概况  

1.贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。2.促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐。3.营造良好发展环境，扶持典型进行示范，提高经济发展的质量和水平。

（2）部门绩效目标的设立情况  

农村经济稳步发展、产业发展持续优化、基础设施快速推进、公益设施建设持续推进。

（3）部门整体收支情况

2018年，我乡财政拨款收入1402.15万元，比上年增加192.91万元，本年支出1226.07万元，比上年减少16.16万元。其中基本支出1091.07万元，项目支出135万元。

（4）部门预算管理制度建设情况

我乡已建立项目管理、合同管理等相关制度规范我乡项目实施，并严格执行。

2、绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的  通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

（2）自评组织过程

1.前期准备

建立健全各项制度，完善管理。

2.组织实施

2018年度部门整体支出绩效评价具体工作由乡财政所牵头，乡属机关事业单位联合配合，负责绩效评价的组织管理和实施。

3、评价情况分析及综合评价结论  

2018年，在县委、县政府和上级部门的正确领导下，我乡紧紧围绕年度目标任务，勇于创新、扎实工作，全面完成了各项工作任务，取得了良好的工作业绩。

4、存在的问题和整改情况   

各部门和单位的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

5、绩效自评结果应用    

从整体情况来看，严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”从严管理，认真执行“三重一大”会议制度。

6、主要经验及做法   

1.领导重视是加强单位内部控制的前提；2.完善制度是加强内部控制的重要保障；3.加强预算管理是实现内部控制的关键；4.实施动态监控是加强内部控制的有力手段；5.提高财务人员素质是加强内部控制的根本。

7、其他需说明的情况 

   （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1、财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。　　 
    2、一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。 
    3、事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。 
    4、其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。 
    5、经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。 
    6、一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。 
    7、一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。　此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。 
    8、文化体育与传媒支出概念: 是指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻 出版等方面的支出。 
    9、社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。 
    10、医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。 
    11、农林水支出，反映政府农林水事务支出，包括农业支出、林业支出、水利支出、扶贫支出、农业综合开发支出等。 
    12、国土海洋气象等支出， 反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。 
    13、住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）、城乡社区住宅（如公有住房建设和维修改造支出）。

监督索引号53252400156601111