中国共产主义青年团建水县委员会部门2018年度部门决算

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中国共产主义青年团建水县委员会部门2018年度部门决算

   第一部分  中国共产主义青年团建水县委员会概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  中国共产主义青年团建水县委员会概况

一、主要职能

（一）主要职能

团县委是在县委的领导下，充分发挥党的助手和后备军作用，履行组织青年、服务青年、引导青年和维护青少年合法权益工作职能的群团机关。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度团县委在县委的领导下，充分发挥党的助手和后备军作用，履行组织青年、服务青年、引导青年和维护青少年合法权益工作职能的群团机关。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中国共产主义青年团建水县委员会部门2018年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。分别是：

1、团委

2、青年志愿者服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国共产主义青年团建水县委员会部门2018年末实有人员编制7人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制1人），事业编制6人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员1人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员4人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产主义青年团建水县委员会部门2018年度收入合计1,787,485.04元。其中：财政拨款收入1,774,995.04元，占总收入的99.3%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入12,490元，占总收入的0.7%。与上年对比减少174993.69元，原因是财政拨款减少，压缩公务支出。

二、支出决算情况说明

中国共产主义青年团建水县委员会部门2018年度支出合计1,771,374.19元。其中：基本支出1,651,374.19元，占总支出的93.23%；项目支出120,000元，占总支出的6.77%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少275818.2元，原因是财政拨款减少，主要原因分析压缩公务支出。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障中国共产主义青年团建水县委员会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,651,374.19元。2017年度用于保障中国共产主义青年团建水县委员会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,017,257.87元。与上年对比减少365883.68元,主要原因分析压缩公务支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.01%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.99%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障中国共产主义青年团建水县委员会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出120,000元。2017年度用于保障中国共产主义青年团建水县委员会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出29,934.52元。与上年对比增加90065.48元,主要原因分析是开展团代会会议经费支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产主义青年团建水县委员会部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1,758,884.19元,占本年支出合计的99.29%。与上年对比减少288308.2元，主要原因分析压缩公务支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出1,655,188.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.1%。主要用于人员和日常公用支出；

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出103,696元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.9%。主要用于退休人员的工资及相关支出和在职职工的住房公积金支出；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中国共产主义青年团建水县委员会部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20000元，支出决算为1,950元，完成预算的9.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1,950元，完成预算的9.75%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是公务用车制度改革，二是执行中央八项规定，压缩公务接待费的支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少13,140元，下降87.08%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少13,140元，下降87.08%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是公务用车制度改革，二是执行中央八项规定，压缩公务接待费的支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出1,950元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出1,950元。其中：

国内接待费支出1,950元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次95人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公务活动发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产主义青年团建水县委员会部门2018年机关运行经费支出69,937.04元，与上年对比减少107744.56元，主要原因分析压缩公务支出。部门机关运行经费主要用于公务活动产生的相关支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，中国共产主义青年团建水县委员会部门资产总额509,169.94元，其中，流动资产342,940.94元，固定资产166,229元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加60,389.61元，其中;流动资产增加60,389.61元，固定资产增加0元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。 

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

本年度实施项目1个，是县第十七次团代会会议经费。

   （二）项目支出绩效自评

通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

   （三）项目绩效目标管理

    1、领导重视是加强单位内部控制的前提；2、完善制度是加强内部控制的重要保障；3、加强预算管理是实现内部控制的关键；4、实施动态监控是加强内部控制的有力手段；5、提高财务人员素质是加强内部控制的根本

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况

（1）部门概况

团县委在县委的领导下，充分发挥党的助手和后备军作用，履行组织青年、服务青年、引导青年和维护青少年合法权益工作职能的群团机关。

（2）部门绩效目标的设立情况

共青团建水县委机关设下列2个内设机构：（一）办公室（宣传科）：协调、承办团县委机关日常事务;负责团县委会议的会务和秘书工作；负责起草、审核和印发团县委各类文件;负责文电、文书处理，文件归档管理；负责团县委机关行政事务、督察督办、资产管理及机关值班、保密、信访工作;负责与县委、县政府有关部门的联系。（二）青少年发展部：负责全县团员、青少年的思想政治引领工作，抓好基层团干的学习和业务、技术培训。

（3）部门整体收支情况

2018年度收入合计1,787,485.04元。其中：财政拨款收入1,774,995.04元，占总收入的99.3%；其他收入12,490元，占总收入的0.7%。

（4）部门预算管理制度建设情况

我单位已建立完善《建水县团委行政事业单位预算业务管理制度》，并严格执行。

2、绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的 通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

（2）自评组织过程

1.前期准备

建立健全各项制度，完善管理。

2.组织实施

2018年度部门整体支出绩效评价具体工作由县团委牵头，负责绩效评价的组织管理和实施。

3、评价情况分析及综合评价结论

2018年，在县委、县政府和上级部门的正确领导下，紧紧围绕年度目标任务，勇于创新、扎实工作，全面完成了各项工作任务，取得了良好的工作业绩。

4、存在的问题和整改情况

各部门和单位的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

5、绩效自评结果应用

从整体情况来看，严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”从严管理，认真执行“三重一大”会议制度。

6、主要经验及做法

1、领导重视是加强单位内部控制的前提；2.完善制度是加强内部控制的重要保障；3.加强预算管理是实现内部控制的关键；4.实施动态监控是加强内部控制的有力手段；5.提高财务人员素质是加强内部控制的根本。

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

三、一般公共预算拨款收入：为地方财政当年拨付的资金。

四、其他收入：为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

五、上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

六、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

监督索引号53252400271201111