建水县审计局2018年度部门决算

第一部分  建水县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释 

第一部分  建水县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.主管全县审计工作；2.拟订地方性审计法规、政府规章草案并监督执行；3.向中共建水县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告；4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围捏作出审计决定；5.按照规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；6.组织实施对国家、省州县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；7.依法检查审计决定执行情况；8.指导和监督内部审计工作；9.接受红河州审计局和县委县政府的共同领导，完成上级审计机关组织实施特定项目的专项审计或审计调查和县委、县政府交办的审计事项；10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；11.完成县委、县政府交办的其他任务；12.职能转变。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，审计计划项目39个（含省州项目3个），执行中根据省审计厅调减通知及由于个别项目不具备审计条件，且部分建设项目需经审计方可验收，因此报经州审计局同意调增、调减各4个。经调整，全年实际计划项目36个。

全年共完成审计（调查）项目37个，完成年度计划的103%。审计查出主要问题金额34828万元（违规金额186万元，管理不规范金额34642万元）。审计期间整改金额1491万元（含上缴财政67万元）；审计处理7586万元，其中：应上缴财政233万元（含省级财政3万元），应减少财政拨款或补贴2015万元，应归还原渠道资金4048万元，应调账处理1290万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入建水县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

建水县审计局2018年末实有人员编制24人。其中：行政编制18人（含行政工勤编制2人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员2人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员10人。其中：离休1人，退休9人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县审计局2018年度收入合计721.48万元。其中：财政拨款收入597.67万元，占总收入的82.84%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入123.81万元，占总收入的17.16%。与上年对比增15.66%，主要原因分析审计项目增加，人员经费增加。

（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

二、支出决算情况说明

建水县审计局2018年度支出合计721.48万元。其中：基本支出519.98万元，占总支出的72.07％；项目支出201.50万元，占总支出的27.93％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增15.66%,主要原因分析审计项目增加，人员经费增加。

（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

（一）基本支出情况

2018年度用于保障建水县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出519.98万元。与上年对比增7.07万元,主要原因分析人员经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的68.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的31.73％。（人均情况由各部门自行确定）

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况

2018年度用于保障建水县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出201.50万元。与上年对比增90.62万元,主要原因分析审计项目增加。具体项目开支及开展工作情况。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出597.68万元,占本年支出合计的82.84%。与上年对比增84.77万元,主要原因分析人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出495.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.93%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出（相关支出情况）；

2.社会保障和就业（类）支出40.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.86%。主要用于养老保险、职业年金支出（相关支出情况）；

3.医疗卫生与计划生育（类）支出27.48万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.60%。主要用于基本医疗支出、公务员医疗补助（相关支出情况）；

4.住房保障（类）支出33.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.61%。主要用于住房公积金（相关支出情况）；

（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13.75万元，支出决算为11.02万元，完成预算的80.15%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.67万元，完成预算的97.26%；公务接待费支出决算为5.35万元，完成预算的67.55%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因从严控制支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少0.34万元，下降2.99%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.09万元，下降1.56%；公务接待费支出决算减少0.25万元，下降4.46%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因加强公车管理和使用，加强接待管理，严格控制接待规模。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5.67万元，占51.45%；公务接待费支出5.35万元，占48.55%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5.67万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。

公务用车运行维护支出5.67万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出5.35万元。其中：

国内接待费支出5.35万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待57批次（其中：外事接待0批次），接待人次558人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于审计（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县审计局2018年机关运行经费支出48.40万元，与上年对比减0.99万元,主要原因分析从严控制支出。部门机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用（相关使用情况）。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，建水县审计局资产总额719.20万元，其中，流动资产37.51万元，固定资产681.69万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少0.11万元，其中固定资产增加1.42万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额1.42万元，其中：政府采购货物支出1.42万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.42万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

2010804审计业务，反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。