建水县供销合作社联合社2019年度部门决算

监督索引号53252400647501000

建水县供销合作社联合社2019年度部门决算

目 录

   第一部分  建水县供销合作社联合社概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

 第一部分  建水县供销合作社联合社概况

一、主要职能

（一）主要职能

建水县供销合作社联合社属县政府领导，为承担县政府委托的任务，行使县政府授权的某些职能的参照公务员管理的事业单位（正科级）。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，建水县供销社继续深化供销社改革工作，在县委、县政府的正确领导下，在省、州供销社的帮助指导下，建水县供销社以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，改革创新、大胆实践。积极推进农业供给侧结构性改革中，紧紧围绕高原特色现代农业示范区建设，立足本地特色优势产品，积极服务好“三农”、服务好农业现代化、服务好新兴产业发展，充分发挥联合合作优势，着力加强自身建设，着力深化综合改革，着力提升为农服务水平，在推进全县现代农业发展中发挥了重要的作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入建水县供销合作社联合社部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

建水县供销合作社联合社部门2019年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制11人（含参公管理事业编制10人,工勤人员1人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员人），事业人员16人（含参公管理事业人员15人，工勤人员1人），其他人员0人。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县供销合作社联合社部门2019年度收入合计3,083,777.08元。其中：财政拨款收入3,083,777.08元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。本年收入与上年收入4,114,041.20元相比，减少1,030,264.12元，主要原因一是单位退休人员待遇全部纳入社保发放，二是项目资金拨款比去年减少。

二、支出决算情况说明

建水县供销合作社联合社部门2019年度支出合计3,083,777.08元。其中：基本支出2,846,777.08元，占总支出的92.31%；项目支出237,000.00元，占总支出的7.69%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。本年支出比上年支出4,140,441.2元，减少1056664.12元，本年支出比去年减少主要原因一是单位退休人员待遇全部纳入社保发放，二是项目资金拨款比去年减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障建水县供销合作社联合社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,846,777.08元。比上年基本支出3,714,541.2元减少867,764.12元，减少23%。主要原因是离休人员减少，在职人员退休，供养遗属减少，人员经费拨款减少，支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.69%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.31%。

 （二）项目支出情况

2019年度用于保障建水县供销合作社联合社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出237,000.00元。比上年支出425,900.00元减少188,900.00元，减少44%。2019年项目支出237000元，其中其他商业流通事务支出223,000.00元，主要用于合作社建设，基层供销社改造提升，基层综合服务社改造提升，改造农资连锁加盟店等“两社一会”规范化建设。其中市场监测及信息管理支出14,000.00元，主要用于农村电子商务建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县供销合作社联合社部门2019年度一般公共预算财政拨款支出3,083,777.08元,占本年支出合计的100.00%。与上年4,140,441.2元减少1,056,664.12元，主要原因一是单位退休人员待遇全部纳入社保发放，二是项目资金拨款比去年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业（类）支出639,548.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.74%。主要用于机关养老保险缴费223,106.52元，其他商品和服务支出18,020.00元，离休费147,245.00元，抚恤金179,350.40元，遗属生活补助44,253.60元，职业年金缴费27,573.36元。

2.商业服务业等（类）支出2,444,228.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.26%。主要用于基本工资727,428.00元，津贴补贴1,028,804.00元，奖金96,500.00元，住房公积金164,498.00元，其他交通费用143,550.00元，办公费1,614.70元，公务接待费700元，工会经费12,448.20元，其他商品和服务支出101,685.30元，维修护费167,000.00元。

 四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县供销合作社联合社部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为25,000.00元，支出决算为700.00元，完成预算的20%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为700.00元，完成预算的20%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数700元，比年初支出预算数25,000.00元减少24,300.00元，减少主要原因是单位自有资金不足，单位接待减少。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少3,056.00元，下降81.36%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00元，0.00%；公务接待费支出决算减少3,056.00元，下降81.36%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算比去年减少主要原因是单位自有资金不足，接待减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出700.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出700.00元。其中：

国内接待费支出700.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次16人（其中：外事接待人次0人）。主要用于供销社系统内考察调研发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县供销合作社联合社部门2019年机关运行经费支出208,018.20元，云南省红河州建水县供销合作社联合社部门，比2018年机关运行经费支出190,221.00元增加17,797.20元。主要原因是2019年机关在职人员公用经费比去年增加。部门机关运行经费主要用于县社机关在职人员其他交通费143,550.00元，公务接待费700元，工会经费12,448.20元，其他商品和服务支出49,705.30元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，建水县供销合作社联合社部门资产总额3,234,940.16元，其中，流动资产2,319,080.27元，固定资产915,859.89元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。本年资产总额比上年减少542,175.02元，其中;流动资产减少3,826.67元，固定资产减少538,348.35元。对外投资及有价证券0.00元,在建工程增加0.00元，无形资产0.00元，其他资产0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2019年项目支出237,000.00元，其中供销发展资金223,00.000元，农村电子商务建设资金14,000.00元。

（二）项目支出绩效自评

1、单位严格执行《中华人民共和国预算法》《建水县供销合作社专项资金管理办法》相关预算管理制度，无随意调整预算情况，各项收支均纳入预算管理。

2、项目组织机构健全，严格落实责任、严格执行工作报告制度、加大督促检查执行力度、加强对绩效工作考核力度、严格按照质量管理要求和项目实施计划进行，质量符合设定标准。

3、单位项目按时完成目标任务

（三）项目绩效目标管理

按时完成了项目绩效目标，按照部门发展规划做好项目前期计划，在年度执行中不断完善，提高项目执行效率。

（四）2019部门整体支出绩效自评报告

根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对建水县2019年度“供销社发展”专项资金的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。为进一步加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，以及下年度作为编制和安排财政预算的重要依据。

建水县供销合作社系统积极推进全县供销社综合改革和“乡村流通工程”建设，加快建设全县农村现代流通服务体系，通过 “乡村流通工程”进行项目实施，项目的规划科学、合理，符合我县供销合作社发展实际。2019年按照年初下达的目标任务，积极开展工作，完成了当年项目建设工作。通过对部门支出的绩效自评，我单位综合评价结论为优。

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（GK09表-GK12表）

 五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1、财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。   

2、一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

3、经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。

4、一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

5、社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。

6、结转结余资金：是指与财政有缴拨款关系的各级行政单位、事业单位(含企业化管理的事业单位)、社会团体及企业，按照财政部批复的预算，在年度预算执行结束时，未列支出的一般公共预算和政府性基金预算资金。结转资金是指预算未全部执行或未执行，下年需按原用途继续使用的预算资金。结余资金是指项目实施周期已结束、项目目标完成或项目提前终止，尚未列支的项目支出预算资金；因项目实施计划调整，不需要继续支出的预算资金；预算批复后连续两年未用完的预算资金。

7、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 8、财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

9、供销发展资金：为改善我州“三农”融资环境，加快推进我州农村现代流通网络体系建设，支持供销合作社改革发展，贯彻落实《中共红河州委 红河州人民政府关于印发〈红河州全面深化农村改革总体方案〉及4个专项方案的通知》以及《中共红河州委 红河州人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》有关规定，设立 “供销发展资金”。

10、红河农产品信息网维护费：红河农产品信息网是按照红河州人民政府《关于建立红河州农产品信息网的通知》（红政发〔2003〕50号），由州供销合作社负责成建和管理维护的一个面向农产品生产者、经营者和广大乡村农户的专业化信息服务平台。旨在宣传和推介地方特色优势农产品，搞活农产品市场流通，提高农产品市场竞争力，打造地方特色优势农产品品牌，解决好农产品卖难、卖好问题，促进我州农业增效、农民增收、农村发展，用信息化推动农业向产业化、现代化方向发展。

11、农村电子商务平台建设资金：坚持“政府引导、市场运作、社会参与”的原则，依托红河州优势产业和特色产品，以拓宽农特产品网销渠道和满足农村电子商务消费需求为重点，以电子商务进农村综合示范建设为抓手，建立和完善农村电子商务人才、物流、政策等支撑体系，培育壮大农村电子商务市场主体，探索创新农村商贸流通服务模式，推动电子商务与“三农”融合发展，促进农村经济加快转型升级，为实现全面建成小康社会作出新贡献。

监督索引号53252400647501111