建水县审计局部门2020年度部门决算

　　目录 

　　第一部分  建水县审计局概况 

　　一、主要职能 

　　二、部门基本情况 

　　第二部分  2020年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　二、支出决算情况说明 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　二、国有资产占用情况 

　　三、政府采购支出情况 

　　四、部门绩效自评情况 

　　（一）部门整体支出绩效自评情况 

　　（二）部门整体支出绩效自评表 

　　（三）项目支出绩效自评表 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　第五部分  名词解释 

　　第一部分  建水县审计局概况 

　　一、主要职能 

　　（一）主要职能 

　　1.主管全县审计工作；2.拟订地方性审计法规、政府规章草案并监督执行；2.向中共建水县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告；3.审计事项出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；4.按照规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；5.组织实施对国家、省州县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；6.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；7.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；8.接受红河州审计局和县委县政府的共同领导，完成上级审计机关组织实施特定项目的专项审计或审计调查和县委、县政府交办的审计事项；9.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；10.完成县委、县政府交办的其他任务；11.职能转变。 

　　（二）2020年度重点工作任务介绍 

　　  贯彻落实审计全覆盖要求，围绕县委、县政府中心工作，坚持突出审计重点，切实加大审计力度和深度，持续做好重大政策措施落实跟踪审计，促进优化营商环境；加大重点民生资金和项目的审计力度，促进惠民政策落地见效；加大对经济社会运行中各类风险隐患的揭示力度，维护国家经济安全；开展污染防治、环境资源审计，推进生态文明建设；强化财政收支审计，维护国家财政经济秩序、提高财政资金使用效益；关注国有资本、国有企业监督，推动全面深化改革；深化经济责任审计，促进权力规范运行；抓好行业性、全局性重大项目审计，着重反映体制机制制度层面问题，更好发挥审计“查病”、有效“治已病”和“防未病”的重要作用。 

　　二、部门基本情况 

　　（一）部门决算单位构成 

　　纳入建水县审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。 

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

　　建水县审计局部门2020年末实有人员编制24人。其中：行政编制18人（含行政工勤编制2人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员18人（含行政工勤人员1人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。 

　　离退休人员11人。其中：离休1人，退休10人。 

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。 

　　第二部分  2020年度部门决算表 

　　（详见附件）  

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　建水县审计局部门2020年度收入合计668.70万元。其中：财政拨款收入600.37万元，占总收入的89.78%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入68.33万元，占总收入的10.22%。与上年对比增加8.03%，主要原因是县级拨款增加。 

　　二、支出决算情况说明 

　　建水县审计局部门2020年度支出合计667.15万元。其中：基本支出560.64万元，占总支出的84.03%；项目支出106.51万元，占总支出的15.97%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比增加8.46%，主要原因是基本支出增加。 

　　（一）基本支出情况 

　　2020年度用于保障建水县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出560.64万元。与上年对比增加67.62万元，主要原因是涉及以前年度的人员经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出509.91万元，占基本支出的90.95%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费50.73万元，占基本支出的9.05%。 

　　（二）项目支出情况 

　　2020年度用于保障建水县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出106.51万元。与上年对比减少15.58万元，主要原因是1.科学实施审计项目，注重从数量向质量转变；2.加强项目支出成本控制。项目开支具体涉及审计业务、其他审计事务支出等。 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

　　建水县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出598.82万元，占本年支出合计的89.76%。与上年对比增加11.40万元，主要原因是人员经费增加，基本支出增加。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

　　  1.一般公共服务（类）支出494.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.61%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出； 

　　  2.社会保障和就业（类）支出38.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.44%。主要用于养老保险、职业年金支出； 

　　  3.卫生健康（类）支出31.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.25%。主要用于基本医疗支出、公务员医疗补助； 

　　  4.住房保障（类）支出34.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.71%。主要用于住房公积金； 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　建水县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13.44万元，支出决算为7.97万元，完成预算的59.30%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为6.19万元，完成预算的99.20%；公务接待费支出决算为1.78万元，完成预算的24.72%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是从严控制支出。 

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少2.05万元，下降20.46%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加1.29万元，增长26.43%；公务接待费支出决算减少3.34万元，下降65.19%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是加强接待管理，严控接待规模。受疫情影响：1、审计项目实施过程中，审计主要采取送达审计的方式；2、上级调研和县市之间的工作交流大量减少，因此费用减少。 

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出6.19万元，占77.64%；公务接待费支出1.78万元，占22.36%。具体情况如下： 

　　1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出6.19万元。其中： 

　　公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。 

　　公务用车运行维护支出6.19万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、保险费等。 

　　3.公务接待费1.78万元。其中： 

　　国内接待费支出1.78万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次250人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作，各级审计机关之间学习交流等发生的接待支出。 

　　国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　建水县审计局部门2020年机关运行经费支出50.73万元，与上年对比增加10.24万元，主要原因是差旅费、劳务费等增加。部门机关运行经费主要用于办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。 

　　二、国有资产占用情况 

　　截至2020年12月31日，建水县审计局部门资产总额428.74万元，其中，流动资产32.56万元，固定资产396.18万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少32.71万元，其中固定资产减少16.57万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值XX0万元；报废报损资产6项，账面原值7.87万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋108平方米，实现资产使用收入1.25万元。 

　　三、政府采购支出情况 

　　2020年度，部门政府采购支出总额4.25万元，其中：政府采购货物支出4.25万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。 

　　四、部门绩效自评情况 

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　无 

　　六、相关口径说明 

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。 

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　第五部分  名词解释 

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。