建水县岔科中学2021年度部门决算

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建水县岔科中学2021年度部门决算

目录 

第一部分  建水县岔科中学概况

一、主要职能 

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、 “ 三公 ” 经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  建水县岔科中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办公条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。（4）按照干部和教师的职数、编制、和管理权限，负责对本学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。（5）按上级有关部门的规定，负责对本校的财务和项目建设进管理，负责核算和发教职工工资。（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全部提高教育教学质量。（7）组织本镇中学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观注意学生的全面发展

（二） 2021年度重点工作任务介绍

1、贯彻执行国家的教育方针， 抓好教育教学常规工作，改善办学条件。

2、抓好教育资助工作，落实教育资助政策及教学扶贫政策 。

3、做好本部门人员经费保障， 按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。认真落实保工资、运转、保民生工作。 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入建水县岔科中学部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，事业单位1个，其中财政全额拨款事业单位1个。是：建水县岔科中学，设有办公室、教务处、政教处、总务处4个内设机构。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

建水县岔科中学2021年末实有人员编制 52 人。其中：行政编制 0 人（含行政工勤编制0人），事业编制 52 人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员 0 人（含行政工勤人员0人），事业人员 49人（含参公管理事业人员 0人）。

离退休人员9人。其中：离休 1 人，退休8 人。

实有车辆编制 0辆， 在编实有车辆 1 辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

建水县岔科中学没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。  

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县岔科中学2021年度收入合计12,276,034.70元。其中：财政拨款收入12,276,034.70元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。 与上年对比:

2050203初中教育增长12.24%，主要原因是2021年追加校舍建设项目补助53万元,年末增加营养改善计划资金16.07万元,再加上营养改善计划本年指标比上年增加等原因。

2050202中等职业教育是东西协作州级配套资金，本年无此项收支。

2050299其他普通教育增长为负，上年包含教师节表彰奖励及教学质量奖励4.09万元，非税收入2.5万元，本年无此项拨款。

2050701特殊学校教育增长10.37%，主要是今年特殊教育学生增加，去年特教学生有10人，今年有11人。

2050999其他教育附加安排支出，本年拨款为贫困生生活补助县级资金，上年无此项收支。

2080505下降5.52%，主要原因是2021年人员减少（退休及调出）使缴费减少。

2080506增长54.19%，主要原因是今年退休两个教师，退休人员记实缴费导致增加。

2080801死亡抚恤增长为负，原因是去年死亡退休人员1人，而今年无此项支出。

2101101、2101102、2101103、2101199行政事业单位医疗增减幅度不大.

二、支出决算情况说明

建水县岔科中学部门2021年度支出合计12,383,557.96元。其中： 基本支出 9,773,856.39元 ，占总支出的 78.93%； 项目支出 2,609,701.57元 ，占总支出的 21.07%； 上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元 ，占总支出的 0.00%。

支出与上年对比统计表

2050203初中教育支出增长12.56%，主要原因是2021年追加校舍建设项目补助53万元,年末增加营养改善计划资金16.07万元,再加上营养改善计划本年指标比上年增加等原因。2050202中等职业教育支出减少100%，此项资金是东西协作州级配套资金，本年无此项收支。2050299其他普通教育增长为-100%，上年包含教师节表彰奖励及教学质量奖励4.09万元，非税收入2.5万元，本年无此项支出。2050701特殊学校教育增长10.37%，主要是今年特殊教育学生增加，去年特教学生有10人，今年有11人。2050999其他教育附加安排支出，本年支出为贫困生生活补助县级资金，上年无此项收支。2080505机关事业单位养老保险缴费支出下降5.52%，主要原因是2021年人员减少（退休及调出）使缴费减少。2080506机关事业职业年金缴费支出增长54.19%，主要原因是今年退休两个教师，退休人员记实缴费导致增加。2080801死亡抚恤增长为负，原因是去年死亡退休人员1人，而今年无此项支出。2210201住房公积金支出增长为-12.21%，主要原因是本年人员减少（退休2人，调出1人）使支出减少。2101101、2101102、2101103、2101199行政事业单位医疗增减幅度不大。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障建水县岔科中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9,773,856.39元。 与上年对比 ，2020年基本支出11,262,150.10元，减少1,488,293.71 ，主要是2021年义教公用经费、营养改善计划、贫困生生活补助三项经费2,079,701.57元纳入项目支出核算 ，而上年这些义教经费是纳入基本支出核算。 基本工资、津贴补贴、绩效工资等工资福利支出6,975,374.00元，占基本支出的71.37%。养老保险、职业年金、医疗保险、工伤保险、失业保险等社会保障缴费1,864,956.35元，占基本支出的19.08%，住房公积金579,048.00元，占基本支出的5.92%，离退休人员等对家庭和个人补助支出233,493.22元,占基本支出的2.39%^,以上全部人员经费占基本支出的98.76%，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费120,984.82元，占基本支出的1.24% 。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障建水县岔科中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,609,701.57元。 与上年对比，上年项目支出47,600.00元，增加2,562,101.57元，增长率为5382.56%，增加的主要原因是上年项目收支仅有教学质量奖等奖金40,900.00元及东西协作专项资金6,700元,而本年增加校舍建设补助资金530,000.00元，本年全部义务教育补助资金（义教公用经费、营养改善计划资金、贫困生生活补助资金）2,079,701.57元全部纳入项目收支核算,而去年这几项资金全部在基本支出核算。 

    本年项目支出具体情况：其中校舍建设补助资金项目530,000.00元,用于购买原供销社土地2495.32平方米,解决我校用地不足的问题。义教公用经费支出692,342.57元，主要根据义务教育公用经费使用范围，用于学校日常运转办公、水电、维修、差旅、设备购置等方面支出需要。营养改善计划资金支出679,234.00元，用于根据营养改善计划相关政策要求，学校实行食堂供餐，向学生提供中餐、晚餐、牛奶面包等营养餐支出。贫困生生活补助资金支出708,125.00元，根据义务教育贫困家庭学生生活补助政策的要求，优先保障脱贫家庭学生、农村低保学生、残疾学生、特困供养学生、孤儿学生等特殊困难群体学生获得补助，本年共资助贫困家庭学生1144人次，其中春季学期资助560人次，秋季学期资助584人次。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县岔科中学2021年度一般公共预算财政拨款支出 12,383,557.96元，占本年支出合计的 100.00% 。 与上年对比，上年度一般公共预算财政拨款支出11,309,750.10元，占本年支出合计的100.00%，比上年增加1,073,807.76元，增长9.49%。主要原因是本年增加校舍建设项目专项资金支出530,000.00元，年末增加营养改善计划资金支出160,700 00元(追加提标指标6.07万元,预拨2022年10万元),本年营养改善计划资金指标比上年增加,职业年金记实缴费增加等原因。本单位属于财政全额拨款事业单位，所需资金全部由财政全额拨款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出9,800,900.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.14%。主要用于工资福利支出7,026,661.45元，占教育类支出71.69%，商品服务支出685,361.39元，占教育类支出的6.99%，对家庭和个人支出1,403,177.72元（主要用于学生生活补助，营养改善计划资金支出），占教育类支出的14.32%，购买办公设备等资本性支出685,700.00元，占教育类支出的7.00%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1,169,651.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.45%。 主要用于工资福利支出（单位负担养老保险及职业年金缴费）1,014,710.83元，占社会保障和就业（类）支出的86.75%，商品服务支出5,200.00元（离退休人员公用经费支出），占社会保障和就业（类）支出的0.44%，对个人和家庭的补助支出149,740.50元（离休人员工资149,740.50元），占社会保障和就业（类）支出的12.81%。

9.卫生健康（类）支出833,958.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.73%。 主要用于工资福利支出798,958.07元（职工基本医疗保险缴费支出516,029.07元，公务员医疗补助缴费支出264,775.00元，其他社会保障缴费支出18,154.00元），占卫生健康（类）支出的95.80%，对个人和家庭的补助支出35,000.00元（离休人员医疗补助费），占卫生健康（类）支出的4.20%。  

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出579,048.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.68%。 主要用于工资福利支出579,048.00元（住房公积金缴费），占住房保障（类）支出的100%。 

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县岔科中学2021年度一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出预算为0元，支出决算为 0.00元，完成预算的 0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的 0 %；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0 %。 2021年度本单位元“三公”经费预算收支。与2020年度相比，2020年也无“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算中，因公出国（境）费支出 0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费 支出 0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费 支出 0.00元。其中： 公务用车购置 支出 0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护 支出 0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费 支出 0.00元。其中：

国内接待费 支出 0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。  

国（境）外接待费 支出 0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县岔科中学2021年机关运行经费支出0.00元， 本单位属于事业单位，因此无机关运行经费支出。

二、 国有资产占用情况

截至 2021年12月31日，建水县岔科中学资产总额 16,071,454.80 元 ，其中，流动资产 47,984.99 元 ， 固定资产原值15,243,468.81 元 ，累计折旧4,273,515.51元，净值10,969,953.30元， 对外投资及有价证券0元 ， 在建工程 250,000.00 元 ， 无形资产原值530,001.00元，累计摊销5,299.98 元，净值524,701.02 元， 其他资产 0 元 。 与上年相比，本年资产总额增加9,292,0015.35元，其中固定资产原值增加8,867,572.60元，无形资产原值增加530,000.00元，在建工程减少14,500.00元，流动资产减少91,057.25处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元 。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额 179,010.00元，其中：政府采购货物支出 179,010.00 元；政府采购工程支出 0 元；政府采购服务支出 0元。授予中小企业合同金额 179,010.00元，占政府采购支出总额的 100 %。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表 10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无 

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定， “ 三公 ” 经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四） “ 三公 ” 经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。   

 2.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。 

 3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。 

 4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。 

 5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。 

 6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。 

 7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。 

 8.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。 

 9.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。 

 10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）

监督索引号53252400436001701111