建水县普雄乡中心学校2021年度部门决算

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　　建水县普雄乡中心学校2021年度部门决算

　　目录

　　第一部分  建水县普雄乡中心学校概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  建水县普雄乡中心学校概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　全面贯彻党的教育方针，从事教育教学的管理、督促工作，实施农村小学义务教育，小学学历教育，促进基础教育发展。

　　（二）2021年度重点工作任务介绍

　　2021年建水县普雄乡中心学校积极贯彻党的教育方针，全面实施素质教育，按照教育局和各级党委、政府的要求、积极开展工作。学校以德育为首，师生思想道德素质稳步提升；我校的3个重点建设项目工程建设已竣工决算，普雄小学综合楼面积610平方米，决算价143.93万元，入账总价152.73万元；普雄小学厕所面积300平方米，决算价102.2万元，入账总价109.28万元；藤子寨小学异地新建教学楼面积421平方米，室外场地建设面积1996平方米，决算价210.83万元，入账总价220.06万元。此外，“厕所革命”项目改造已在今年全面改造完，确保校园“厕所革命”高效深入推进。以上项目都将进一步改善我乡的办学条件。此外，我校加强教师队伍建设，全乡教育教学工作取得了进步，我乡青年教师在县上举办的集体备课活动中荣获一等奖；校园文化建设、安全管理、党建、扶贫等各项工作在党委政府的领导和支持下有序推进。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入建水县普雄乡中心学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个：普雄乡中心学校。

　　本单位设立了办公室、教研室、电教室、财务室四个科室。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　建水县普雄乡中心学校部门2021年末实有人员编制95人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制95人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员95人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休51人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　（详见附件）

　　建水县普雄乡中心学校没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　建水县普雄乡中心学校2021年度收入合计21,686,736.65元。其中：财政拨款收入21,686,736.65元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。比上年收入减少3,184,344.75元，下降12.8%。今年我校收到一村一幼改造项目款300,000元，普雄小学厕所工程专项资金690,000元，比去年收到的工程款减少。

　　二、支出决算情况说明

　　建水县普雄乡中心学校2021年度支出合计23,891,669.69元。其中：基本支出18,244,434.46元，占总支出的76.36%；项目支出5,647,235.23元，占总支出的23.64%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。（其中：基本支出18,244,434.46元，比上年减少1,759,593.8元，项目支出5,647,235.23元，对比上年增加2,211,371.31元），主要原因是我校的项目工程已竣工决算形成支出，且今年的公用经费、营养餐补助、贫困生生活补助等款均作为项目支出。

　　（一）基本支出情况

　　2021年度用于保障建水县普雄乡中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出18,244,434.46元。与上年20,004,028.26元对比减少1,759,593.8元，主要原因是今年收到的义务教育公用经费、营养餐改善计划资金、贫困学生生活补助均列为项目支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,275,382.43元，占基本支出的94.69%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费969,052.03元，占基本支出的5.31%。

　　（二）项目支出情况

　　2021年度用于保障建水县普雄乡中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,647,235.23元。与上年3,435,863.92元对比增加2211371.31元，增加64.36%。主要原因是上年结转的项目工程款已形成支出，除了人员工资与保险经费，今年的公用经费等收入均列入项目支出。2021年项目开支及开展工作情况：1.建财联发〔2021〕7号关于下达2021年第一批公办学前公用经费专项资金支出300000元；2.红财教发〔2020〕79号2020年学前教育补助资金支出171,000元；3.红财建发〔2020〕179号2020年教育现代化推资金支出690,000元；4.红财教发〔2020〕152号义教公用经费资金支出1,377,654.00元；5.红财教发〔2020〕152号营养餐补助计划资金支出1,003,500元；6.红财教发〔2020〕152号贫困生生活补助资金支出599,350元；7.建财预〔2021〕112号非税收入资金安排资金支出251,581.23元；8.红财教发〔2018〕149号资金支出龙岔小学浴室工程支出20,000元，普雄小学教学综合楼679,200元，藤子寨小学教学楼420,000元；9.红财教发〔2019〕154号资金支出藤子寨小学厕所20000元；10.红财教发〔2020〕1号资金支出普雄乡下底鲊小学厕所15000元，下纸厂小学20000元；11.红财教发〔2021〕63号2020年乡村学校从教15年以上优秀教师奖励经费资金支出20,000元；12.红财教发〔2020〕152号特教公用经费资金支出59950元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　建水县普雄乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出23,891,669.69元，占本年支出合计的100%。比上年23439892.18元增加451777.51元，比上年增加1.9%。主要原因是本年我校的“厕所革命”工程，普雄小学厕所，普雄小学综合楼，藤子寨小学异地新建项目已进入竣工决算阶段，项目工程款项支付了1194200元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5.教育（类）支出19,627,273.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.15%。主要用于学校教师工资福利支出；商品和服务支出；学生寄宿生生活补助和营养餐支出；其他资本性支出；项目支出等。

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　8.社会保障和就业（类）支出1,731,615.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.25%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费1,502,781.76元；职业年金缴费208,834.20元；离退休人员办公费20,000.00元。

　　9.卫生健康（类）支出1,522,122.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.37%。主要用于职工基本医疗保险缴901,442.28元；公务员医疗补助缴费570,287.30元；其他行政事业单位医疗支出50,393.00元。

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出1,010,658元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.23%。主要用于住房公积金的支出1,010,658元。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　建水县普雄乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为70000元，支出决算为23,825元，完成预算的34.03%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为34000元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为23,825元，完成预算的66.18%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因我校的公车无编制，支出的费用没有纳入三公经费中。

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加19,139元，增长408.43%。其中：公务接待费支出决算增加19,139元，增长408.43%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原园是在党的领导和指挥下，疫情得到有效遏制，一切教育教学活动逐步恢复，我校的接待人数和次数较去年就增多。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出23,825元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出23,825元。其中：

　　国内接待费支出23,825元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次594人（其中：外事接待人次0人）。主要用于春秋两个学期期末考试时，各校点因交叉监考产生的伙食和住宿费。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　建水县普雄乡中心学校2021年机关运行经费支出0元。与上年一致。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2021年12月31日，建水县普雄乡中心学校资产总额36,300,283.87元，其中，流动资产1,004,434.82元，固定资产30,667,862.20元，对外投资及有价证券0元，在建工程4,627,986.85元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4,101,179.15元，其中固定资产增加3,527,893.52元。处置房屋建筑物313.6平方米，账面原值222,750元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　三、政府采购支出情况

　　2021年度，部门政府采购支出总额1,163,972.99元，其中：政府采购货物支出251,326.00元；政府采购工程支出910,921.99元；政府采购服务支出1,725.00元。授予中小企业合同金额1,163,972.99元，占政府采购支出总额的100%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　1.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

　　2.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

　　3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

　　5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。

　　6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

　　7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。

　　8.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。

　　9.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。

　　10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）

　　监督索引号53252400436000501111