建水县坡头乡中心学校2021年度部门决算

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建水县坡头乡中心学校2021年度部门决算

目录

第一部分  建水县坡头乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  建水县坡头乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

全面贯彻落实党的教育方针以及国家、省、州、县有关教育的政策和法律、法规、规章，履行学前及小学教育各项教育管理职责，完成教育主管部门和同级党委政府部门下达的工作目标任务，确保学校各项工作的顺利开展，组织实施学校发展规划、校舍维修改造、课程改革、校园安全、德育工作、教师队伍建设、学生资助和营养改善计划等工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.贯彻执行国家的教育方针。

2.从事教育教学的管理、督促，做好后勤保障服务工作，实施学前教育、义务教育，促进基础教育均衡发展。

3.聚焦教育扶贫工作,按人数按时、足额拨付各项资金，保障2021年正常运转，家庭困难生生活补助、学前助学金按标准全部以转账方式发放，营养餐资金按人数按时、足额拨付至各小学食堂。

4.指导和协调各校园教学工作，促进义务教育均衡发展，做好空辍保学；

5.为学龄前儿童提供保教服务。

6.抓好校园安全工作，确保“平安校园”。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入建水县坡头乡中心学校2021年度部门决算编报的单位共1个,为其他事业单位,单位名称为:建水县坡头乡中心学校,单位共设有：校长室、书记室、安保办、办公室、财务室、教研室共6个科室。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

建水县坡头乡中心学校部门2021年末实有人员编制133人。其中：事业编制133人；事业人员133人。

离退休人员40人。其中：离休0人，退休40人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

建水县坡头乡中心学校没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县坡头乡中心学校2021年度收入合计28,634,672.99元。其中：财政拨款收入28,334,672.99元，占总收入的98.95%；其他收入300,000元，占总收入的1.05%。比上年29,818,840.90元的收入减少1,184,167.91元，降幅3.97%，收入减少主要原因为工程建设类项目收入减少。

二、支出决算情况说明

建水县坡头乡中心学校2021年度支出合计29,949,379.42元。其中：基本支出23,730,304.51元，占总支出的79.23%；项目支出6,219,074.91元，占总支出的20.77%；比上年28,711,039.70元的总支出数增加1,238,339.72元，增幅4.13%，支出增加主要原因为工资福利支出增加、营养餐自2021年9月由4元/天提标至5元/天。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障建水县坡头乡中心学校正常运转的日常支出23,730,304.51元。与上年27,144,183.08元对比减少3,413,878.57，主要原因为2021年将生均公用经费、家庭经济困难学生生活补助、营养餐资金纳入项目支出。基本支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出23,433,674.07元，占基本支出的98.75%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费296,630.44元，占基本支出的1.25%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障建水县坡头乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,219,074.91元。与上年1,526,146.22元对比增加4,692,928.69元，主要原因2021年将生均公用经费、家庭经济困难学生生活补助、营养餐资金纳入项目支出。

具体项目开支及开展工作情况如下：

1.公办学前公用经费专项资金217,200.00元，主要用于保障学前阶段正常运转。

2.学前教育学生资助资金39,300元，用于补助学前阶段家庭经济困难学生。

3.城乡义务教育生均公用经费、城乡义务教育特教公用经费1,677,550元，用于维持义教阶段正常运转。

4.城乡义务教育生活补助1,185,500元，用于补助义教阶段家庭经济困难学生。

5.城乡义务教育营养餐资金1,269,000元、食堂工勤人员工资76,846元，用于改善贫困地区学生营养状况，向学生提供等值优质食品，以及发放食堂工勤人员工资。

6.乡镇中心校年初公用经费12,000元，用于乡镇中心校日常运转支出。

7.乡村学校从教20年以上优秀教师奖励资金100,000元，用于奖励我校从教20年以上优秀教师。

8.坡头乡回元小学教学楼、食堂项目资金973,000元，用于回元小学校舍新建，截止2021年末项目结余资金70,900元。

9.非税收入资金安排368,678.91元，主要用于支付学前临聘教师工资。

10.坡头乡渣腊小学教学楼建设工程300,000元，用于支付渣腊小学教学楼建设工程款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县坡头乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出29,649,379.42元，占本年支出合计的99%。与上年28,670,329.3元对比增加979,050.12元，主要原因为工资福利支出增加、营养餐自2021年9月由4元/天提标至5元/天。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出23,872,286.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.52%。主要用于工资福利支出、商品与服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出2,342,776.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.9%。主要用于支付退休费、在职人员养老保险和职业年金、死亡抚恤；

9.卫生健康（类）支出2,026,485.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.83%。主要用于支付职工医疗保险；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出1,407,830.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.75%。主要用于支付住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县坡头乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为49,900.00元，支出决算为12,573.75元，完成预算的25.2%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为12,573.75元，完成预算的25.2%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是未在编的公务用车运行费用13,612.30元列入“其他交通费用”科目，同时规范公务接待，控制接待费用。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少3,932.75元，下降23.83%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元；公务用车购置及运行费支出决算减少0元；公务接待费支出决算减少3,932.75元，下降23.83%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是未在编的公务用车运行费用13,612.30元列入“其他交通费用”科目，同时规范公务接待，控制接待费用。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出12,573.75元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出12,573.75元。其中：

国内接待费支出12,573.75元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次252人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门各项检查接待。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县坡头乡中心学校2021年机关运行经费支出0元，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，建水县坡头乡中心学校资产总额51,145,614.45元，其中，流动资产1,458,294.73元，固定资产48,555,869.72元，对外投资及有价证券0元，在建工程1,131,400.00元，无形资产50元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加624,778.23元，其中固定资产增加2,920,721.1元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋20平方米，账面原值103,216.18元，实现资产使用收入55,670.01元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额40,079.00元，其中：政府采购货物支出40,079.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额40,079.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。   

 2.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。 

    3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。 

    4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。 

    5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。 

    6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。 

    7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。 

    8.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。 

    9.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。 

    10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）

监督索引号53252400436003101111