建水县第十中学2021年度部门决算

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建水县第十中学2021年度部门决算

目   录

第一部分  建水县第十中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  建水县第十中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

学校的基本职能是:

1.贯彻执行国家的教育方针，实施初中义务教育，初中学历教育，促进基础教育发展；

2.加强德育工作实效性的研究，促进学生主动发展；

3.狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法，确保教学质量稳步提高。

4.抓安全稳定，促学生健康成长；

5.做好空辍保学，教育扶贫工作；

6.加强学校硬件建设，努力推进教育信息化工作；

7.关注民生，落实教育惠民政策。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年度重点工作任务是认真贯彻执行会计法律、法规、各项规章制度；科学编制单位收支预算；依法多渠道筹集事业资金；加强单位固定资产管理，防止国有资产流失；加强财务监督、控制，定期进行财务分析，如实反映单位财务状况，提高资金使用效益。采取有效措施，确保财务管理的规范化、制度化和科学化。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入建水县第十中学2021年度决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，是建水县第十中学，内设机构有财务室、办公室、总务处、政教处、教务处。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

建水县第十中学2021年末实有人员编制33人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制33人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员33人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，其中专业技术人员31人，工勤人员2人。

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

建水县第十中学没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县第十中学2021年度收入合计6,834,957.26元。其中：财政拨款收入6,834,957.26元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

与上年6,392,165.52元相比增加了442,791.74元，主要原因是2021年在职人员工资福利支出比上年多支出351,311.74元，其中绩效奖励工资2021年多支出326,215元和基本工资比上年多支出44,354元。

二、支出决算情况说明

建水县第十中学2021年度支出合计6,891,905.67元。其中：基本支出6,053,087.13元，占总支出的87.83%；项目支出838,818.54元，占总支出的12.17%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。

与上年6,359,198.62元增加532,707.05元，主要原因是（1）工资福利支出比上年增加了351,311.74元，其原因是2020年在职人员绩效奖励工资在本年补发；（2）商品和服务支出比上年增加了11.97万元 ，其原因是办公费比上年增加了71,439.71元，维修费比上年增加了26,820.84元。其中基本支出6,053,087.13元，比年减少4.66%，项目支出838,818.54元，比上年增加8,099.59%，主要原因是本年家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善计划资金、义务教育公用经费全部列入项目支出。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障正常运转的日常支出6,053,087.13元。与上年6,348,968.62元减少295,881.49元，主要原因是本年家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善计划资金、义务教育公用经费全部列入项目支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,988,117.85元，占基本支出的98.93%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费64,969.28元，占基本支出的1.07%。  严格落实教育扶贫及资助政策，各项学生资助资金落实到位；控缀保学工作扎实推进，入学率、巩固率、完学率等达到或超过上级规定指标；疫情防控工作有效推进，学校各项工作正常有序；职工工资、社会保险、学生资助等各项人员经费、义务教育公用经费等及时足额到位，保工资、运转、保民生工作落到实处。

（二）项目支出情况            

2021年度用于保障完成特定事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出838,818.54元。与上年10,230元增加828,588.54元，主要原因是本年家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善计划资金、义务教育公用经费全部列入项目支出。其中家庭经济困难学生生活补助支出301875元，学生营养改善计划支出247767元，义务教育公用经费支出289176.54元。巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；学校实行食堂供餐模式，对全体在校学生在校学习期间每天补助不低于4元的营养餐资金，增加学生营养，增强学生体质健康，充分发挥营养餐资金的使用效益，实现教育公平；保障特殊教育学生与正常学生享有同等受教育权利，提高义务教育普及率；义务教育学生免学杂费后，保障学校运转及发展需要，顺利完成各项教育教学工作任务。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县第十中学2021年度一般公共预算财政拨款支出6,891,905.67元，占本年支出合计的100%。与上年6,359,198.62元增加532,707.05元，主要原因是（1）工资福利支出比上年增加了351,311.74元，其原因是2020年在职人员绩效奖励工资在本年补发；（2）商品和服务支出比上年增加了11.97万元 ，其原因是办公费比上年增加了71,439.71元，维修费比上年增加了26,820.84元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出5,460,816.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.24%。其中初中教育5,416,535.09元，主要用于在职人员工资、津补贴及绩效工资等；特殊教育10,969元，特殊学生公用经费；教育费附加安排的支出33,312.5元，用于县级安排学生营养餐资金支出。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出554,354.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.04%。其中事业单位离退休公用经费800元；机关事业单位基本养老保险缴费支出552,814.08元；死亡抚恤金740元。

9.卫生健康（类）支出504,663元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.32%。其中事业单位基本医疗补助331,744.6元； 公务员医疗补助161,963.4元；其他行政事业单位医疗支出大病保险10,955元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出372,072元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.4%。主要用于住房公积金助。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

建水县第十中学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15,000元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本年无公务接待费；我单位的公务用车无编制，产生的费用列到其他交通费中。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少3,434元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少3,434元，下降100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年无公务接待费；我单位的公务用车无编制，产生的费用列到其他交通费中。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位的公务用车无编制，产生的费用列到其他交通费中。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。我单位本年无国内公务接待费。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我单位本年无国外公务接待费。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县第十中学2021年机关运行经费支出0元，单位属于事业单位，因此无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，建水县第十中学资产总额13,381,361.52元，其中，流动资产14,333.68元，固定资产13,367,027.84元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3,325,156.89元，其中固定资产增加3,389,544.01元。主要原因是本年收到县教体局一项无偿调拨净资产3,805,894.01元，由教体局实施的新建田径场及附属设施完工项目。处置构筑物账面原值440,000.00元；实现资产处置收入0元。

三、政府采购支出情况

2021年度，政府采购支出总额5,950.00元，其中：政府采购货物支出5,950.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额5,950.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。   

 2.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。 
    3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。 
    4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。 
    5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。 
    6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。 
    7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。 
    8.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。 
    9.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。 
    10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）

监督索引号53252400436002401111