建水县财政局2021年度部门决算

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　　建水县财政局2021年度部门决算 

　　目录 

　　第一部分  建水县财政局概况 

　　一、主要职能 

　　二、部门基本情况 

　　第二部分  2021年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　二、支出决算情况说明 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　二、国有资产占用情况 

　　三、政府采购支出情况 

　　四、部门绩效自评情况 

　　（一）部门整体支出绩效自评情况 

　　（二）部门整体支出绩效自评表 

　　（三）项目支出绩效自评表 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　第五部分  名词解释 

　　第一部分  建水县财政局概况 

　　一、主要职能 

　　（一）主要职能 

　　1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全县人才工作提供财政政策保障。 

　　2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。 

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受建水县人民政府委托，向建水县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及执行情况，向建水县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级财政对建水县的转移支付，完善财政转移支付资金管理使用办法。 

　　4.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。 

　　5.负责拟订全县政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；管理财政票据；负责政府性基金管理。 

　　6.负责制定行政事业单位、国有企业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

　　7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。 

　　8.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。 

　　9.负责制订地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。 

　　10.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。 

　　11.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价，组织开展县级财政绩效评价工作。 

　　12.监督检查财税法规、政策的执行情况，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题。 

　　13.负责制定全县财政教育规划并组织实施；负责全县财政干部培训和宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。 

　　14.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督；负责组织所监管企业上缴国有资本收益；参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。 

　　15.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展；加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的监管。 

　　16.完成县委、县政府交办的其他任务。 

　　17.职能转变 

　　（1）完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。 

　　（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革；逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；全面推进政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度；深化财税制度改革，健全地方税收体系。 

　　（3）加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。 

　　18.非税收入管理职责分工。县财政局负责组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局建水县税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。 

　　（二）2021年度重点工作任务介绍 

　　1.积极组织收入，切实增强保障能力  

　　一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入。二是积极向上争取资金。三是盘活财政存量资金。　　 

　　2.全力保障民生，推动社会和谐稳定  

　　一是保障教育文化事业投入。通过文化旅游资金投入促进了基本公共文化服务均等化，支持文化事业发展，促进文化发展繁荣，丰富群众文化生活。 二是完善社会保障体系建设。按照适度扩大最低生活保障范围、“应保尽保”的要求，对符合条件的城乡贫困群众实施保障。做好疫情防控期间就业保障工作，切实做好当前农民工、高校毕业生等重点群体就业工作，确保我县就业局势总体稳定。用活创业担保贷款政策，充分释放融资担保机制效能，进一步扩大就业创业。 三是提高医疗卫生建设水平。加强基本公共卫生服务体系建设，提高医疗保障水平，巩固和扩大医疗保障覆盖面，支持城乡居民基本医疗保险、医疗救助。四是切实改善居民住房环境，加强农村住房保障力度。  

　　3.聚焦重点难点，千方百计打赢打好攻坚战  

　　支持打赢脱贫攻坚战，乡村振兴战略有效落实。全面推进乡村振兴战略，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进农民增收，农业增效、农村美丽。支持打好污染防治攻坚战，生态环境明显改善。践行绿水青山就是金山银山理念，加大对生态环境治理投入力度。支持打好防范重大风险攻坚战，财政风险有效管控。　　   

　　4.推进改革创新，不断提升财政管理水平  

　　加快财政改革步伐。一是不断推进预算管理一体化建设。二是积极开展预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作。政府采购提质增效，增强政府采购工作的透明度和社会监督职能。 深化预算绩效管理。一是推进绩效目标管理，二是探索部门预算项目申报事前评估与预算安排挂钩机制。三是积极开展绩效再评价工作。直达资金监管常态化。 

　　二、部门基本情况 

　　（一）部门决算单位构成 

　　纳入建水县财政局部门2021年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。分别是： 

　　1.建水县财政局 

　　2.建水县票据管理中心 

　　3.建水县财源建设管理中心 

　　4.建水县政府和社会资本合作（PPP）管理中心 

　　建水县财政局共设有21个内设机构，分别为办公室、综合与研究科、财政监督科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、国库支付科、非税收入管理科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、农村综合改革科、国有资产管理科、金融科、政府采购管理科、会计科、人事教育科。 

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

　　建水县财政局部门2021年末实有人员编制55人。其中：行政编制34人（含行政工勤编制4人），事业编制21人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员54人（含行政工勤人员4人），事业人员20人（含参公管理事业人员0人）。 

　　离退休人员2人。其中：离休2人，退休0人。 

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。 

　　第二部分  2021年度部门决算表 

　　（详见附件） 

　　建水县财政局没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。 

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　建水县财政局部门2021年度收入合计19,071,013.32元。其中：财政拨款收入18,391,400.56元，占总收入的96.44%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入679,612.76元，占总收入的3.56%。收入比上年增加671,071.68元，增长3.65%，增长原因为收到创业担保贷款中央奖补资金648,544.00元。 

　　二、支出决算情况说明 

　　建水县财政局部门2021年度支出合计18,552,606.65元。其中：基本支出13,720,201.42元，占总支出的73.95%；项目支出4,832,405.23元，占总支出的26.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。支出比上年增加152,665.01元，增加0.83%。增加原因为本年项目数量增加，项目支出增加。 

　　（一）基本支出情况 

　　2021年度用于保障建水县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13,720,201.42元。与上年对比减少2,151,776.38元，主要原因为基本支出中公用经费减少，项目支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,515,568.02元，占基本支出的91.22%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,204,633.4元，占基本支出的8.78%。 

　　（二）项目支出情况 

　　2021年度用于保障建水县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,832,405.23元。与上年对比增加2,304,441.39元，主要原因为2021年项目数量增加，项目支出增加。 

　　2021年度我单位项目支出分别为： 

　　1.政府财务报告编审工作经费78,566.82元，完成2021年对2020年度政府及部门财务报告编制及审核等相关工作。 

　　2.政采云电子卖场部署运营服务专项经费140,000.00元，完成2021年度政府采购系统及政采云平台运行维护工作。 

　　3.预算绩效管理工作经费967,700.00元，完成2021年度绩效目标填报、绩效自评、绩效再评价等绩效管理相关工作。 

　　4.建水县PPP项目补助资金390,000.00元，完成建水县PPP项目咨询服务工作。 

　　5.防范和处置非法集资工作经费50,000.00元，完成2021年度防范非法集资宣传、金融风险排查、劝返维稳等工作。 

　　6.财政一体化运维专项经费293,898.00元，完成建水县2021年度“财政一体化”系统运行维护工作。 

　　7.财政信息化工作经费265,130.00元，完成建水县2021年度财政预算标准化管理、预算单位会计信息集中管理、部门决算业务管理以及债务管理等信息化建设工作。 

　　8.财政工作经费1,405,648.92元，完成其余财政基础性工作。 

　　9.“一水两污”第三方咨询服务补助经费776,000.00元，完成建水县“一水两污”PPP项目咨询服务管理工作。 

　　10.卫生间维修经费193,208.72元，完成建水县财政局卫生间漏水维修改造工作。 

　　11.国有资产审计专项经费200,000.00元，完成建水县国企改革开展资产清查及咨询服务工作。 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

　　建水县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出18,391,400.56元，占本年支出合计的99.13%。与上年对比减少8,541.08元，减少比例为0.05%，减少原因为一般公共服务支出较上年有所减少。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

　　1.一般公共服务（类）支出13,595,950.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.93%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出。 

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　8.社会保障和就业（类）支出1,749,104.3元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.51%。主要用于离休费、离退休公用经费、机关事业人员养老保险缴费、机关事业人员职业年金缴费、遗属人员补助支出。 

　　9.卫生健康（类）支出1,089,548.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%。主要用于单位在职人员医疗保险、医疗补助支出。 

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　11.城乡社区（类）支出1,166,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.34%。主要用于建水县PPP项目补助经费支出。 

　　12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　19.住房保障（类）支出670,797元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.65%。主要用于单位职工住房公积金支出。 

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　23.其他（类）支出120,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.65%。主要用于财政一体化运维专项经费。 

　　24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　建水县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为200,000.00元，支出决算为11,447元，完成预算的5.72%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为11,447元，完成预算的5.72%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为受新冠疫情影响，加上严格执行厉行节约相关规定，接待人数减少。 

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少13,274元，下降53.7%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算减少13,274元，下降53.7%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为接待人数减少。 

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出11,447元，占100%。具体情况如下： 

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中： 

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。 

　　公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。 

　　3.公务接待费支出11,447元。其中： 

　　国内接待费支出11,447元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次220人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门调研、检查、交流等工作发生的接待支出。 

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　建水县财政局部门2021年机关运行经费支出1,085,680.08元，与上年对比减少2,008,621.06元，主要原因是为了“保工资、保运转、保民生”压缩公用经费。部门机关运行经费主要用于办公费、差旅费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费等保障机关运行的开支。 

　　二、国有资产占用情况 

　　截至2021年12月31日，建水县财政局部门资产总额      28,251,184.27元，其中，流动资产1,084,844.55元，固定资产27,157,919.72元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产8,420.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加721,090.44元，其中固定资产增加198,410.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。 

　　三、政府采购支出情况 

　　2021年度，部门政府采购支出总额1,073,112.40元，其中：政府采购货物支出187,700.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出885,412.40元。授予中小企业合同金额1,073,112.40元，占政府采购支出总额的100.00%。 

　　四、部门绩效自评情况 

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　无其他重要事项情况说明。 

　　六、相关口径说明 

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。 

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　第五部分  名词解释 

　　一、财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。    

　　二、经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。 

　　三、一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。 

　　四、一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。 

　　五、社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。 

　　六、住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）、城乡社区住宅（如公有住房建设和维修改造支出）。 

　　监督索引号53252400231801111