建水县第三中学2022年度部门决算

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　　建水县第三中学2022年度部门决算

　　目录

　　第一部分  建水县第三中学概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2022年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  建水县第三中学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　建水三中是一所普通高级中学，从事高中教学，由财政全额拨款。主要实施普通高中教育，促进普通高中教育发展。

　　1.贯彻执行国家的教育方针，拟订学校教育教学改革与发展的规划和制度，拟订学校教育教学管理方面的管理制度及规范性文件并监督实施。

　　2.负责学校教育的统筹规划和协调管理，指导学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

　　3.开展校园文化、党建工作。

　　4.负责推进学校义务教育均衡发展和促进教育公平，负责学校教育的宏观指导与协调。

　　5.配合教育督导部门组织对学校义务教育的督导与评估；指导学校阶段性发展水平及质量的监测工作。

　　6.统筹管理教育经费；按照资金拨付款项用途，统筹安排资金编制学校资金使用安排计划；补助专款按照相关文件要求及时足额发放。

　　7.统筹和指导学校教育工作，指导学校做好体育、卫生、艺术教育、国防教育工作。

　　8.主管全校的教师工作，组织实施学校教师资格制度；指导学校人才队伍建设；主管学校教师专业技术职务评聘工作；指导学校内部管理体制改革；组织实施学教师继续教育工作。

　　9.指导毕业学生开展毕业生志愿填报工作。

　　10.规划学校教育技术装备的建设与发展，组织实施学校系统的治安环境综合整治、学校安全和突发事件处置。

　　11.贯彻国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准，并协调监督检查；指导推广普通话和普通话测试工作。

　　12.规划学校的思想政治工作、德育工作，掌握并分析教职工和学生思想状况，及时处理好政治性、突发性重大问题。

　　13.承办上级各部门安排的其他事项。

　　（二）2022年度重点工作任务介绍

　　2022年财务对学校发生的每一笔经费进行规范记录，反映在账簿、凭证和报表中，以备随时查阅。我校财务室已经对日常工作流程熟练掌握，能做到条理清晰、账实相符,做到全面、及时、准确的反映账务。

　　认真做好工资管理工作，在工资管理中做到每月按时向教育局计财科上报工资信息；做到按时到各相关部门办理工资审批手续。本年度上报2023年部门预算数据、2023年全额拨款事业单位全额拨款工作人员住房公积金扣缴审批名册、2022年按年度考核结果机关（参公）单位工作人员晋升级别（档次）工资和事业单位工作人员正常增加薪工资，2022年教龄津贴变动审批表，2022年部分在职人员岗位变动工资、2022年建水县机关事业单位工作人员遗属生活困难补助审批表、退休人员2022年调待预调整数据表等。

　　本年度基本完成了本部门的财务收支,财政保障了人员工资的同时，也给予了学校大力支持，顺利完成了本部门决算工作。

　　二、部门基本情况

　　（一）机构设置情况

　　我校共设置7个内设机构，包括：校办室、总务处、教务处、政教处、教科室、工会、团委。所属单位0个。

　　（二）部门决算单位构成

　　纳入云南省红河州建水县第三中学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个(云南省红河州建水县第三中学)，其他事业单位0个。

　　（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　建水县第三中学2022年末实有人员编制148人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制148人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员140人（含参公管理事业人员0人）。

　　尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。

　　实有车辆编制0辆，实有车辆1辆。实有车辆大于编制车辆的原因是本单位需要办理各项业务，路程较远，报车改部门批准同意后保留公务用车1辆。

　　第二部分  2022年度部门决算表

　　（详见附件）

　　建水县第三中学没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

　　第三部分  2022年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　建水县第三中学部门2022年度收入合计31,739,516.64元。其中：财政拨款收入30,726,713.15元，占总收入的96.81%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入950,283.18元（含教育收费950,283.18元），占总收入的2.99%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入62,520.31元，占总收入的0.2%。与上年相比，收入合计增加1,583,717.11元，增长5.25%。其中：财政拨款收入增加2,193,633.62元，增长7.69%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入减少672,436.82元，下降41.44%；其他收入增加62,520.31元，增长0%。财政拨款收入增加的主要原因是2022年增加了人员经费、补2021年建档立卡学生生活补助；事业收入减少的主要原因是2022年事业收入不像往年是返还到行政账，而是下指标到一体化，2022年教育收费返还收入没能完全形成支出，故事业收入下降幅度较大。

　　二、支出决算情况说明

　　建水县第三中学部门2022年度支出合计31,783,781.78元。其中：基本支出26,746,078.84元，占总支出的84.15%；项目支出5,037,702.94元，占总支出的15.85%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加1,574,876.68元，增长5.21%。其中：基本支出减少33,890.34元，下降0.13%；项目支出增加1,608,767.02元，增长46.92%；主要原因是2022年财政专户高中学费住宿费补助资金列为项目。

　　（一）基本支出情况

　　2022年度用于保障建水县第三中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出26,746,078.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,571,318.43元，占基本支出的99.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费174,760.41元，占基本支出的0.65％。

　　（二）项目支出情况

　　2022年度用于保障建水县第三中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,037,702.94元。其中：基本建设类项目支出0元。具体开支及开展工作情况：通高中学校生均公用经费958,674.90元，普通高中建档立卡贫困家庭学生生活补助资金1,457,892.86元，高中国家助学金中央专项资金748,000元，普通高中家庭经济困难学生免学杂费中央专项资金182,000元，财政专户高中学费住宿费补助资金950,283.18元，单位自有资金安排的补助资金62,500元，普通高中学生助学金、免学费资助省州县级补助资金304,000元，国家助学贷款奖补资金中央资金25,000元，普通高中家庭经济困难学生免学杂费助学金中央省州县补助资金321,128元，第三十七个教师节工作经费补助资金28,224元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　建水县第三中学部门2022年度一般公共预算财政拨款支出30,726,713.15元，占本年支出合计的96.67%。与上年相比增加2,025,089.55元，增长7.06%，主要原因是2022年增加了人员经费、补2021年建档立卡学生生活补助。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5.教育（类）支出23,710,385.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.17%。主要用于在职人员的基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及维持我校正常运行的日常办公费用、维护费用等。

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　8.社会保障和就业（类）支出2,738,892.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.91%。主要用于离退休人员的基本工资、津贴补贴、抚恤费等人员经费支出。

　　9.卫生健康（类）支出2,162,478.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.04%。主要用于职工基本医疗保险缴费及公务员医疗补助缴费。

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.自然资源洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出2,114,957元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.88%。主要用于在职教职工住房公积金的缴纳。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　建水县第三中学部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

　　2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2021年减少0元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数和预算数均为0；原因是我校有一辆公务用车，因无公务用车编制，运行费列入其他交通费用,故2022年无三公经费支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　建水县第三中学部门2022年机关运行经费支出0元。与上年相比无变化

　　二、国有资产占用情况

　　截至2022年12月31日，建水县第三中学资产总额32,927,172.66元，其中，流动资产1,046,000.89元，固定资产净值31,881,171.77元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少908,080.29元，其中固定资产增加581,152.51元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋181平方米，账面原值29,610.00元，实现资产使用收入402,450.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

　　三、政府采购支出情况

　　2022年度，部门政府采购支出总额568,935元，其中：政府采购货物支出93,935元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出475,000元。授予中小企业合同金额568,935元，占政府采购支出总额的100%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　1.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

　　2.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

　　3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

　　5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。

　　6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

　　7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。

　　8.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。

　　9.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。

　　10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）

　　监督索引号53252400436001301111