红河州建水县岔科镇2023年度部门决算

监督索引号53252400155701000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。

2.促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐。

3.营造良好发展环境，扶持典型进行示范，提高经济发展的质量和水平。做好乡村发展规划，推动产业结构调整。加强农村基础设施、新型农村服务体系、村镇规划建设，落实强农惠农措施，着力解决群众生产生活中的突出问题，切实维护农民合法权益。

4.推进依法行政，严格依法履行职责，着力增强社会管理和公共服务职能。拓宽服务渠道，改进服务方式，通过“一站式”服务、办事代理制等多种形式，方便群众办事。

5.综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，加强农村社会治安综合治理和维护稳定工作，及时化解农村社会矛盾，确保社会稳定。

6.指导村民自治，推动农村建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.经济实力稳步增长。

2.产业发展持续优化：土地流转取得新突破，特色农业亮点突出，烟区地位不断夯实。

3.农村经济平稳发展：农作物生产稳步推进，畜牧业健康向上发展，林业和生态稳定发展。

4.基础设施快速推进：道路交通设施建设加快，农田水利建设全面推进。

5乡村振兴成效显著：底子清、基础实、危房改。

6.人居环境有效提升：思想引领，广泛动员，三支队伍，联合整治，设施完善，成效显现。

7.社会事业全面进步：计生食安工作深入推进，民生民享实现新进步，教育事业稳步发展，其他社会事业健康发展。

8.社会治理持续完善：依法治镇持续推进，维稳工作高压推进，安全生产工作常抓不懈。

9.自身建设不断加强：廉政建设深入开展，为民服务落实到位，政府权力运行公开透明。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，包括：党政办、党建办、乡村振兴办、农推站、农经站、林业站、农机站、兽医站、水务站、村镇规划办、民政所、财政所、社保中心、信访办。

所属单位有7个，分别是：

1.建水县岔科镇人民政府；

2.建水县岔科镇农业综合服务中心；

3.建水县岔科镇企业发展综合服务中心；

4.建水县岔科镇文化广播电视服务中心；

5.建水县岔科镇社会保障服务中心；

6.建水县岔科镇国土和村镇规划建设服务中心；

7.建水县岔科镇应急管理服务中心；

（二）决算单位构成

纳入建水县岔科镇2023年度部门决算编报的单位共7个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位6个。分别是：

1.建水县岔科镇人民政府；

2.建水县岔科镇农业综合服务中心；

3.建水县岔科镇企业发展综合服务中心；

4.建水县岔科镇文化广播电视服务中心；

5.建水县岔科镇社会保障服务中心；

6.建水县岔科镇国土和村镇规划建设服务中心；

7.建水县岔科镇应急管理服务中心；

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

建水县岔科镇2023年末实有人员编制78人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制2人），事业编制48人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员2人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员38人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属9人。

车辆编制3辆，在编实有车辆8辆。因乡镇工作特殊，经常下乡核定编制车辆数不足，故超编制车辆5辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件1-13表）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县岔科镇2023年度收入合计2316.85万元。其中：财政拨款收入2309.71万元，占总收入的99.69%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入7.14万元，占总收入的0.31%。与上年相比，收入合计增加325.71万元，增长16.36%。主要原因是本年内财政拨款收入的增加。其中：财政拨款收入增加325.99万元，增长16.43%，主要原因是本年内增加了项目收入；上级补助收入增加0.00万元，增长0%；事业收入增加0.00万元，增长0%；经营收入增加0.00万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长%；其他收入减少0.29万元，下降3.90%，主要原因是减少了非同级财政拨款收入。

二、支出决算情况说明

建水县岔科镇2023年度支出合计2315.56万元。其中：基本支出1528.65万元，占总支出的66.02%；项目支出786.91万元，占总支出的33.98%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加276.12万元，增长13.54%。其中：基本支出减少30.23万元，下降1.94%，主要原因是本年内人员减少导致工资收入减少；项目支出增加306.35万元，增长63.75%，主要原因是本年项目工程的增加；上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加0.00万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障建水县岔科镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1528.65万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1458.73万元，占基本支出的95.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费69.92万元，占基本支出的4.57％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障建水县岔科镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出786.91万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1.红财行发〔2023〕31号人大代表活动阵地提升改造和信息化建设经费1.45万元；

2.建财发〔2023〕3号乡镇人大代表活动经费0.21万元；

3.建财发〔2023〕3号乡镇人大主席团履职经费0.33万元；

4.建财预〔2023〕23号岔科镇阻塘子村乡村振兴工作补助经费5万元；

5.建财预〔2023〕520号第五次全国经济普查经费0.42万元；

6.红财体制发〔2022〕8号2022年提升乡镇财政公共服务能力专项资金33.28万元；

7.建财发〔2023〕3号乡镇纪检监察室工作经费0.56万元；

8.红财政法发〔2023〕29号市域社会治理经费0.9万元；

9.建财预〔2023〕203号春节驻村工作队慰问经费0.8万元；10.建财发〔2023〕3号州级2022年组织专项经费4.67万元；

11.红财行发〔2022〕26号州级2023年组织专项经费1.45万元；

12.红财教发〔2022〕28号岔科镇文化站省州级补助免费开放补助资金0.21万元；

13.红财教发〔2022〕138号文化站免费开放专项补助资金3.95万元；

14.建财发〔2023〕3号岔科镇白云村综合文化服务中心提质增效项目补助资金5万元；

15.建财发〔2023〕3号岔科镇阿朋村综合文化服务中心提质增效项目补助资金5万元；

16.建财发〔2023〕3号岔科镇文化站免费开放县级补助资金0.76万元；

17.红财社发〔2022〕195号社会保险补贴资金2.4万元；

18.红财社发〔2022〕5号社会保险补贴（岔科镇政府）补助资金0.33万元；

19.红财社发〔2022〕195号公益性岗位补贴资金0.96万元；

20.红财社发〔2022〕195号中央就业补助专项资金1.24万元；

21.红财社发〔2023〕137号2023年就业见习生活补助省级补助专项资金0.15万元；

22.红财社发〔2023〕212号2023年12月社区（村）基层治理专干待遇省级补助经费0.05万元；

23.红财社发〔2023〕212号2023年社区（村）基层治理专干待遇省级补助经费0.05万元；

24.红财社发〔2023〕137号2023年12月就业见习生活补助省级补助专项资金0.15万元；

25.红财社发〔2022〕143号2022年农村劳动力资源调查和数据动态更新经费1.14万元；

26.建财发〔2023〕3号建水县岔科镇2022年中央动物防疫专项资金0.5万元；

27.红财农发〔2022〕39号2022年重大动物疫病防控省级配套补助资金0.8万元；

28.建财发〔2023〕3号2022年省级农业生产发展专项资金畜牧业生产发展统计监测资金0.92万元；

29.建财发〔2023〕3号云产卷烟原料保障扶持资金4.22万元；

30.建财发〔2023〕3号2022年省级农业生产发展专项资金畜牧业统计监测培训与指导项目资金0.5万元；

31.红财农发〔2023〕29号岔科镇自然村卫生公厕改造专项资金10万元；

32.红财农发〔2023〕40号岔科镇2023年抗旱救灾省级资金4万元；

33.建财预〔2023〕186号岔科镇2023年抗旱救灾资金2万元；

34.红财农发〔2023〕28号州级驻村工作队员生活补助和通讯补贴经费3.6万元；

35.红财农发〔2023〕46号建水县岔科镇白云村委会白云村村基础设施建设项目资金79.88万元；

36.红财农发〔2023〕108号岔科镇庄寨村委会清水塘村小型农田水利配套设施建设项目资金64.69万元；

37.红财农发〔2023〕5号建水县岔科镇蔬菜种植基地建设项目资金149.9万元；

38.红财农发〔2022〕108号建水县岔科镇庄寨村委会铜厂水库农田水利灌溉管网工程建设项目一期资金230万元；

39.建财发〔2023〕3号2022年驻村第一书记工作经费4万元；

40.红财农发〔2021〕100号岔科镇2022年中央生猪调出大县补助资金1.5万元；

41.建财预〔2023〕426号耕地流出图斑整改工作经费20万元；

42.建财预〔2023〕209号岔科镇烟区基础设施建设、烟叶救灾补损资金20万元；

43.红财社发〔2022〕157号岔科镇农村公益性公墓建设经费20万元；

44.红财综发〔2022〕3号岔科镇社会工作服务站购置设备及实施社工服务项目补助资金5万元；

45.红财综发〔2022〕53号岔科镇王凤庄村老年人陀螺场地建设经费5万元；

46.红财综发〔2022〕31号2022州本级体彩公益金乡镇体育事业补助经费2万元；

47.红财综发〔2021〕31号乡镇篮球场灯光工程建设补助资金2万元；

48.红财综发〔2022〕8号建水县岔科镇阿朋村委会李王独三村活动室建设补助资金79.6万元；

49.红财资发〔2022〕17号2023年国有企业退休人员社会化管理中央补助资金0.51万元；

50.建财预自〔2023〕1号单位自有资金补助经费5.82万元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县岔科镇2023年度一般公共预算财政拨款支出2195.60万元，占本年支出合计的94.82%。与上年相比增加212.32万元，增长10.71%,主要原因是项目类支出的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出489.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.28%。主要用于：

（1）镇人大事务支出18.76万元，其中：人大常委会机关正常运转的基本支出16.77万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；镇人大代表开展视察、监督、人大代表活动事务支出0.21万元；其他人大事务支出0.33万元。

（2）政府办公厅（室）及相关机构事务支出257.21万元，主要是镇人民政府机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（3）统计信息事务支出0.42万元，主要是用于统计业务的项目支出。

（4）财政事务支出43.1万元，主要是镇财政所正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出及财政项目支出。

（5）纪检监察事务支出0.56万元，主要是镇纪委一般行政管理事务的相关办公费等日常公用经费支出。

（6）商贸事务支出55.89万元，主要是镇应急服务中心正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（7）群众团体事务支出14.01万元，主要是镇社会团体机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（8）党委办公厅（室）及相关机构事务支出82.95万元，主要是镇党委机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（9）组织事务支出16.32万元，主要是其他组织事务支出正常运转的基本支出，包括办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出及对个人和家庭的补助支出。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出40.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.85%。主要用于：

（1）群众文化支出25.62万元，主要是用于镇文化广播中心正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（2）其他文化和旅游支出14.92万元，主要是用于镇文化广播中心相关项目支出。

8.社会保障和就业（类）支出580.70万元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.45%。主要用于：

（1）人力资源和社会保障管理事务支出58.24万元，主要是镇社会保障服务中心正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

（2）民政管理事务支出334.88万元，主要是镇属9个村委会、43个党支部、135个村民小组正常运转的基本支出，包括村四职干部、村党支部书记、村民小组长等补贴，以及村委会、村民小组工作经费支出。

（3）行政事业单位离退休支出104.73万元，其中：事业单位离退休支出0.84万元，主要是镇事业单位老临时工退休生活补助支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出98.86万元，主要是财政负担镇机关事业单位在职人员单位负担养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出0.42万元，主要是财政负担镇机关事业单位在职人员职业年金支出；其他行政事业单位养老支出4.62万元，主要是镇机关单位范跃怀退休生活补助支出。

（4）就业补助支出6.47万元，主要是财政负担镇党群助理员社会保险补贴、公益性岗位补贴支出。

（5）抚恤支出76.37万元，主要是补发政府原退休职工死亡抚恤。

9.卫生健康（类）支出82.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.76%。主要用于：

行政事业单位医疗支出82.45万元，主要用于行政单位医疗，事业单位医疗，公务员医疗补助，其他行政事业单位医疗支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出797.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.31%。主要用于：

（1）农业农村支出259.11万元，主要用于镇农业四站（农推站、农经站、农机站、兽医站）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出，动物防疫项目及农村厕所革命项目的支出。

（2）水利支出6万元，主要是镇本年来抗旱支出。

（3）巩固脱贫衔接乡村振兴支出532.07万元，主要用于乡村振兴项目州级驻村工作队员生活补助和通讯补贴经费3.6万元，岔科镇白云村委会白云村村基础设施建设项目资金79.88万元，岔科镇庄寨村委会清水塘村小型农田水利配套设施建设项目资金64.69万元，岔科镇蔬菜种植基地建设项目资金149.9万元，庄寨村委会铜厂水库农田水利灌溉管网工程建设项目一期资金230万元等。

（5）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出4万元，主要用于项目2022年驻村第一书记工作经费4万元。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出1.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于：

其他商业流通事务支出项目岔科镇2022年中央生猪调出大县补助资金1.5万元。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出81.11万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.69%。主要用于

（1）自然资源事务支出项目类耕地流出图斑整改工作经费20万元。

（2）事业运行支出61.11万元，主要用于镇国土和村镇规划建设服务中心正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

19.住房保障（类）支出81.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.73%。主要用于保障性安居工程农村危房的改造支出，住房改革支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出41.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.87%。主要用于镇应急服务中心正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出及项目自然灾害救灾补助。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为26.38万元，决算为4.31万元，完成年初预算的16.33%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为9.34万元，决算为4.31万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的46.15%；公务接待费支出年初预算为17.04万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县岔科镇2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为26.38万元，支出决算为4.31万元，完成年初预算的16.33%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为9.34万元，决算为4.31万元，完成年初预算的46.15%；公务接待费支出年初预算为17.04万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因严格执行中央八项规定精神和县委、县政府的相关规定，坚持务实节约、严格标准、简化礼仪，压缩“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.96万元，下降18.2%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少0.37万元，下降7.91%；公务接待费支出决算减少0.59万元，下降100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定精神和县委、县政府的相关规定，坚持务实节约、严格标准、简化礼仪，压缩“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于政府工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县岔科镇2023年机关运行经费支出31.39万元，比上年减少12.37万元，下降28.27%，主要原因是机关单位办公费、公务用车运行维护费、接待费用等的减少。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，建水县岔科镇资产总额350.82万元，其中，流动资产69.72万元，固定资产227.10万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程54万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加54.23万元，其中固定资产增加38.59万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆6辆，账面原值89.6万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入1.09万元；出租房屋20平方米，账面原值3.87万元，实现资产使用收入0.6万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额536.86万元，其中：政府采购货物支出10.55万元；政府采购工程支出524.87万元；政府采购服务支出1.43万元。授予中小企业合同金额536.86万元，其中：授予小微企业合同金额536.86万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表13—15。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：是指各部门、各单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

3.基本支出：是指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

4.项目支出：是指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

5.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

7.国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

8.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

9.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

10.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

11.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

12.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。

13.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

14.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。

15.文化体育与传媒支出概念: 是指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻 出版等方面的支出。

16.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。

17.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。

18.农林水支出，反映政府农林水事务支出，包括农业支出、林业支出、水利支出、扶贫支出、农业综合开发支出等。

19.国土海洋气象等支出， 反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。

20.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）、城乡社区住宅（如公有住房建设和维修改造支出）。

监督索引号53252400155701111