建水县人力资源和社会保障局2023年度部门决算

监督索引号53252400331601000

目录

第一部分部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行有关法律法规、规章、政策，拟订人力资源和社会保障事业发展规划。

2.组织实施全县人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策，促进人力资源合理流动、有效配置。

3.负责促进就业工作，在全县范围内组织实施统筹城乡就业发展规划和政策，完善公共就业创业服务体系，建立统筹城乡劳动者的职业技能培训制度，组织实施就业援助制度，牵头组织实施高校毕业生就业。

4.统筹推进建立覆盖城乡的多层次社会保障体系；拟订全县养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险的具体实施意见，牵头拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制相关社会保险基金预决算草案；贯彻执行社会保险基金支付、管理、运营等管理办法，对社会保险基金进行监督和管理；指导、协调、监督各乡镇的社会保险工作。

5.负责就业、失业和相关社会保险基金的预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持全县就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡。

6.贯彻执行劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协商协调机制；落实职工工作时间、休息休假和假期制度，执行消除非法使用童工政策，执行女工、未成年工的特殊劳动保护政策。组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。

7.牵头推进全县深化职称制度改革，组织实施专业技术人员管理、继续教育等政策；负责高层次专业技术人才选拔和培养工作；组织拟订技能人才培养、评价、使用或激励制度；落实职业资格管理制度，健全职业技能多元化评价政策。

8.会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理办法并组织实施。

9.会同有关部门组织实施事业单位、机关工勤人员工资收入分配政策。建立健全企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制。贯彻执行企事业单位人员福利和离退休政策。

10.会同有关部门拟订农民工工作的综合性政策措施和规划，推动相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

11.完成县委、县政府交办的其他任务。

12.职能转变。深入推进简政放权、放管结合、优化服务改革，进一步减少行政审批事项，规范和优化对外办理事项，减少职业资格许可和认定等审批事项，落实国家职业资格目录清单管理，加强事中事后监管，创新就业和社会保障等公共服务方式，加强信息共享，提高公共服务水平。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.就业创业工作统筹推进。一是突出抓好重点群体就业。优化线上线下招聘服务，开发推广“建水数字就业”微信小程序，建立建水线上零工市场，实现就业岗位实时发布，劳动者在线应聘。积极组织开展“就业援助月”“春风行动”“民营企业招聘周”“转移就业百日行动”等活动，共收集提供岗位62300个，岗位设置呈现多元化、多层次、多类别等特点，满足不同群体需求。做好离校未就业毕业生帮扶，为高校毕业生做好跟踪服务和就业指导1140人。加强就业困难人员就业帮扶。强化失业登记、职业指导、职业培训，帮助就业困难人员实现就业，实现零就业家庭动态清零。截至12月底，城镇新增就业4816人，完成全年目标任务的100.12%；失业人员再就业857人，完成全年目标任务的100.82%；就业困难人员就业1087人，完成全年目标任务的221.84%。公益性岗位安置就业1141人次（其中乡村公岗1024人次），实现了零就业家庭的动态清零。二是推进农村富余劳动力转移就业。通过“春风行动”等招聘活动送岗位，开展劳动力职业技能培训，组织开展劳务输出等方式促进农村劳动力转移就业。截至12月底，全县农村劳动力24.88万人，实现转移就业18.56万人，完成全年目标任务的100.11%，转移就业率74.18%，其中省外1.59万人，省内县外1.82万人，县内15.14万人。三是加大创业带动就业扶持力度。截至12月底发放创业贷款508户，共计9499万元，其中“贷免扶补”310户，共计6045万元；小额担保贷款198户，共计3454万元。四是全力开展职业技能培训。围绕我县重点培育产业的需求，大力推行终身职业技能培训制度，面向职工、就业重点群体、脱贫劳动力等城乡各类劳动者，大规模开展职业技能培训，全面提升劳动者职业技能水平和就业创业能力，加快建设知识型、技能型、创新型劳动者大军，截至12月底投入职业技能培训资金590万元，培训劳动力9316人，完成全年目标任务的199.49%。

2.社会保障体系不断健全完善。坚持把社保扩面增效作为工作重点，继续加大城镇职工基本养老保险扩面宣传，社会保障水平得到大幅提升。一是紧盯“保民生、兜底线”工作要求，结合人社“康乃馨”行动，持续推进全民参保扩面专项行动，加大宣传提升待遇资格确认率。截至12月底，城乡居民养老保险参保284069人，完成全年目标任务的100.20%；企业职工养老保险参保33608人，完成全年目标任务的107.72%；机关事业单位养老保险在职参保10410人，工伤保险参保37155人，完成全年目标任务的101.52%；失业保险参保24836人，完成全年目标任务的100.29%。二是加快推进社会保障卡制卡及应用。截至12月底共计发放有效社会保障卡546537张，州级下达任务545219张，完成全年任务的100.24%，申领成功电子社保卡241218张，申领率达总持卡数45.15%（任务数46%），距离完成目标4516张。

3.人事人才工作取得新成效。紧盯“聚人才、增活力”工作要求，创新人才培养、选拔、激励、评价机制，紧盯“聚人才、增活力”工作要求，创新人才培养、选拔、激励、评价机制，一是做好事业单位公开招聘工作。2023年面向社会公开招聘事业单位工作人员55名，完成校园公开招聘37人，订单定向免费医学生聘用10人，特岗教师聘用35人，公费师范毕业生聘用3人，特岗全科医生服务期满安置聘用3人，“红河奔腾”教育人才聘用2人，急需紧缺人才公开招聘13人。二是组织开展了我县第二批县级专家工作站申报工作，截至目前收到建站单位申报材料24家，已联合县委组织部对申报材料进行初审并对建站单位现场考察，待将申报材料提交州、省逐级评审。积极组织申报享受云南省政府“特殊津贴”10人，通过1人（肖春魁）。组织云南首席技师评选，申报人数17人，最终杨庆祥、杨春丽、向炳成、蒋家才、王志伟等5人通过州级推荐。

4.劳动关系保持总体和谐稳定。一是根治欠薪突出问题。继续贯彻落实《保障农民工工资支付条例》，认真开展执法专项行动，督办查处重大欠薪案件，截至12月，共受理投诉欠薪线索857件，涉及民工4674人，涉及欠薪5913.3327万元；共受理协调解决欠薪案件845件，其中立案查处3件，撤销立案2件，结案1件， 解决拖欠工资和达成支付协议的共计5823.2568万元，涉及劳动者4623人。二是开展规范依法用工，全面签订劳动合同工作。截至12月底，全县在云南劳动用工登记网上备案管理系统进行劳动用工备案的单位1465户，劳动合同备案22577人，劳动合同签订率为97.5%；三是有效发挥劳动人事争议职能。始终秉持“公平公正、阳光仲裁”的工作理念，积极畅通仲裁维权绿色通道，坚持“快调、快立、快审、快结”，用最短的时间维护弱势群体的合法权益。截至12月底，共受理劳动人事争议仲裁案件333件（含案外调解），涉及劳动者333人，涉案金额489.03万元。仲裁结案率100%，案件调解成功率92.19%。

5.巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。按照稳定就业“存量”，扩大“增量”，确保“走得出、留得下、稳得住”原则，聚焦脱贫不稳定户和边缘易致贫户，聚焦重点地区和易地搬迁安置点，抓实防止返贫致贫监测帮扶工作，继续抓好农村劳动力就业创业帮扶、职业培训、社保兜底、人才帮扶等工作。一是加强就业岗位推送，引导贫困劳动力与用人单位精准对接。畅通就业渠道，打通脱贫劳动力转移就业“最后一公里”，加强与县内外企业、人力资源公司对接提供就业岗位，为脱贫劳动力推送一批有保障、高质量的就业岗位，择优选取50家企业10000余个适合脱贫劳动力就近就地转移就业的务工岗位信息。截至目前，全县有脱贫劳动力2.83万人，实现转移就业2.05万 人，其中省外务工3607人，省内县外务工3166 人，县内务工1.35万人，转移就业率72.5%。二是大力促进就地就近就业。立足扶持发展地方特色产业，积极创建“早熟葡萄”、“建水紫陶”等务工品牌，逐步形成产业链，积极开发就业岗位，鼓励当地企业、农民专业合作社等吸纳脱贫劳动力就业，利用县内各种特色产业基地为贫困劳动力创造更多就地就近就业岗位。现建成就业扶贫基地（车间）15家，吸纳劳动力就业2218人，其中脱贫劳动力639人。三是积极支持创业带动就业。积极支持脱贫劳动力创业和外出务工等人员返乡下乡创业，鼓励建设农民工创业园，带动更多劳动力就业。四是大力开展有组织劳务输出。加强农村劳务经纪人队伍建设，落实鼓励性政策，依托就业服务机构和基层平台，进村入户，实施定点服务和上门服务，为脱贫劳动力提供免费的政策咨询、岗位信息和技能培训信息、职业指导和职业介绍等服务，切实提高有组织转移就业的比例，解决就业扶贫自发式多、稳定性差等问题。截至目前“点对点”“一站式”输送5批次132人分别到广东、浙江务工。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：办公室、职业能力建设科、职称与事业单位管理科、劳动关系科、工资福利科、执法监察科、社会保险基金监管科、工伤保险科。

所属单位3个，分别是：

1.建水县公共就业和人才服务中心，机构规格为股所级，核定事业编制8名；

2.建水县社会保险中心，机构规格为股所级，核定事业编制21名；

3.建水县劳动争议仲裁院事业编制，机构规格为股所级，核定事业编制24名。

（二）决算单位构成

纳入建水县人力资源和社会保障局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.建水县人力资源和社会保障局

纳入建水县人力资源和社会保障局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因是：建水县公共就业和人才服务中心、建水县社会保险中心、建水县劳动争议仲裁院为非独立核算单位，由建水县人力资源和社会保障局统一核算，故纳入建水县投资促进局2023年度部门决算编报的单位为建水县人力资源和社会保障局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

建水县人力资源和社会保障局2023年末实有人员编制84人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制7人），事业编制60人（含参公管理事业编制42人）；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员7人），参照公务员法管理事业人员43人，非参公管理事业人员17人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员44人（离休0人，退休44人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

详见附件:附表1-附表11

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县人力资源和社会保障局2023年度收入合计20381.39万元。其中：财政拨款收入20381.36万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.03万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1717.25万元，增长9.20%。其中：财政拨款收入增加1717.22万元，增长9.20%；上级补助收入增加0.00万元，增长0%；事业收入增加0.00万元，增长0%；经营收入增加0.00万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0%；其他收入增加0万元，增长0%。增加主要原因：1.2023年在职人员工资和离退休人员工资较上年增加607.15万元；2.2023年就业补助资金较上年增加840.96万元；3.2023年抚恤费增加28.32万元，主要是我局退休人员死亡较上年增加2人，抚恤费增加；4.2023年农林水支出较上年增加240.79万元。

二、支出决算情况说明

建水县人力资源和社会保障局2023年度支出合计20382.09万元。其中：基本支出17516.13万元，占总支出的85.94%；项目支出2865.96万元，占总支出的14.06%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1694.53万元，增长9.07%。其中：基本支出增加714.46万元，增长4.25%；项目支出增加980.07万元，增长51.97%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加0.00万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。主要是1.在职人员工资调整和离退休人员工资调贷和清算人员经费支出较上年增加607.15万元；2.就业补助资金支出较上年增加840.96万元；3.其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出较上年增加240.79万元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障建水县人力资源和社会保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17516.13万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17434.64万元，占基本支出的99.53％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费81.49万元，占基本支出的0.47％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障建水县人力资源和社会保障局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2865.96万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：1.单位自有资金安排专项经费0.73万元；2.老干部党组织班子成员工作补贴专项经费1.46万元；3.事业单位公开招聘笔试专项工作经费23.77万元；4.职业培训补贴546.16万元；5.社会保险补贴733.70万元；6.公益性岗位补贴1080.07万元；7.就业见习补贴3.75万元；8.高技能人才培养补助20.00万元；9.其他就业补助支出59.38万元；10.其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出392.06万元；11.普惠金融发展支出4.88万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县人力资源和社会保障局2023年度一般公共预算财政拨款支出20381.36万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加1717.22万元，增长9.20%,1.2023年在职人员工资和离退休人员工资较上年增加607.15万元；2.2023年就业补助资金较上年增加840.96万元；3.2023年抚恤费增加28.32万元，主要是我局退休人员死亡2人，抚恤费增加；4.2023年农林水支出较上年增加240.79万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出19764.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.97%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出和办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出；信息化建设、死亡抚恤金、其他人力资源和社会保障管理事务支出。

9.卫生健康（类）支出117.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.57%。主要用于主要用于行政（事业）单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出396.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.95%，主要用于其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出103.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.51%，主要用于在职职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为6.99万元，决算为1.61万元，完成年初预算的23.07%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为6.99万元，决算为1.61万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的23.07%，具体是国内接待费支出决算1.61万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县人力资源和社会保障局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为6.99万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的23.07%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为6.99万元，决算为1.61万元，完成年初预算的23.07%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因根据中央八项规定，厉行节约，公务接待从俭，尽量减少聚集接待工作。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.39万元，增长31.97%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加少0.39万元，增长31.97%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是2023年随着就业专项业务增加、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接振兴支出业务增加，省州县调研、检查业务增多，公务接待费大幅增长。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次140人（其中：外事接待人次0人）。主要用于社保、公共就业开展接洽和业务交流、劳动监察、劳动仲裁等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县人力资源和社会保障局2023年机关运行经费支出81.49万元，比上年减少0.004万元，减幅0.01%，1.办公费支出2.85万元；2.差旅费支出9.00万元；3公务接待费支出1.57万元；4.劳务费支出1.05万元；5.工会经费支出7.62万元；6.其它交通费用支出58.05万元；7.其他商品和服务支出1.35万元。机关运行经费减少主要原因受疫情原因，响应国家号召，尽量避免现场会议集聚人群，改为以网络视频会议为主。

二、国有资产占用情况

国有资产占有使用情况表详见附表12

截至2023年末，建水县人力资源和社会保障局资产总额310.24万元，其中，流动资产16.85万元，固定资产293.39万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少22.40万元，其中固定资产减少22.40万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额544.52万元，其中：政府采购货物支出4.52万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出540.00万元。授予中小企业合同金额544.52万元，其中：授予小微企业合同金额544.52万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

3.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

5.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

6.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。

7.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金等方面的支出。

8.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。

9.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）、城乡社区住宅（如公有住房建设和维修改造支出）。

监督索引号53252400331601111