建水县李浩寨乡中心学校2023年度部门决算

监督索引号53252400436003801000

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

全面贯彻党的教育方针，从事教育教学的管理、督促工作，实施农村小学义务教育，小学学历教育，促进基础教育发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

学校全面向学生提供营养餐；冷水沟幼儿园投入使用；控辍保学工作成效显著；教学质量稳中有升；教学常规管理逐步规范；教育科研进入常规化；安全教育和安全管理得到进一步加强；认真推进“一村一幼”项目；实现“农村学前教育广覆盖、农村孩子有学上”的目标，让更多的的幼儿享受到正规、优质的学前教育。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教研室、财务室、学生资助管理中心。所属单位14个，均为非独立核算单位。分别是：建水县李浩寨乡中心学校（本部）、建水县李浩寨小学、建水县温塘小学、建水县野马小学、建水县勒白小学、建水县里长营小学、建水县冷水沟小学、建水县冷水沟小学大路边教学点、建水县小旷野小学、建水县李浩寨乡中心幼儿园、建水县小旷野桃李幼儿园、建水县李浩寨乡温塘幼儿园、建水县李浩寨乡野马幼儿园、建水县李浩寨乡冷水沟幼儿园。

（二）决算单位构成

建水县李浩寨乡中心学校作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

建水县李浩寨乡中心学校2023年末实有人员编制89人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制89人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员89人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员61人（离休0人，退休61人）。

年末其他人员4人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员4人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生645人。年末遗属5人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，单位实有车辆1辆。实有车辆超编的原因是本单位需要经常到县城办理各种业务和到本乡镇各小学检查、指导各项工作，报车改部门批准同意保留公务用车1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

1.本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《GK08 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；2.本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《K09 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县李浩寨乡中心学校2023年度收入合计1912.68万元。其中：财政拨款收入1873.11万元，占总收入的97.93%；其他收入39.57万元，占总收入的2.07%。与上年相比，收入合计减少123.67万元，下降6.07%。其中：财政拨款收入减少162.82万元，下降8.00%；财政拨款收入减少原因为本年教师人数比上年减少，导致工资福利减少。其他收入增加39.15万元，增长9321.43%。其他收入增加原因为2023年增加学生课后服务收入。

二、支出决算情况说明

建水县李浩寨乡中心学校2023年度支出合计1895.71万元。其中：基本支出1685.77万元，占总支出的88.93%；项目支出209.94万元，占总支出的11.07%。与上年相比，支出合计减少143.06万元，下降7.02%。其中：基本支出减少85.83万元，下降4.84%；基本支出减少的主要原因为本年教师人数比上年减少，导致工资福利减少。项目支出减少57.23万元，下降21.42%。项目支出减少的主要原因为一是学生人数减少，公用经费、学生营养改善计划资金、家庭经济困难学生生活补助资金减少。二是本年度无学校基础设施建设项目。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障建水县李浩寨乡中心学校单位机构正常运转的日常支出1685.77万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1675.36万元，占基本支出的99.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费10.41万元，占基本支出的0.62％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障建水县李浩寨乡中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出209.94万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：1.红财教发〔2023〕109号城乡义务教育学生营养改善计划中央省州县资金支出11.38万元；2.红财教发〔2023〕64号城乡义务教育学生营养改善计划省级专项资金支出9.72万元；3.红财教发〔2023〕2号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金支出19.00万元。4.红财教发〔2023〕116号学前教育家庭经济困难儿童助学金中央省州县补助资金支出4.88万元；5.红财教发〔2023〕2号不足100人校点公用经费中央专项资金支出0.02万元；6.红财教发〔2023〕2号农村义务教育学生营养改善计划中央专项资金支出13.00万元；7.建财发〔2023〕3号2022年学前教育发展专项资金支出1.00万元；8.红财教发〔2023〕106号义务教育课后服务奖补资金支出7.53万元；9.红财教发〔2023〕109号城乡义务教育生均公用经费中央省州县资金支出0.41万元；10.建财预〔2023〕550号非税收入安排的经费支出12.30万元；11.建财发〔2023〕3号2021年及以前年度全面改薄和能力提升项目专项资金支出23.15万元；12红财教发〔2023〕64号第一批城乡义务教育中小学公用经费省州县补助资金支出2.79万元；13.建财预〔2023〕132号非税收入安排支出专项资金支出50.39万元；14.建财预自〔2023〕1号单位自有资金安排的支出补助资金支出22.4万元；15.红财教发〔2023〕2号特殊教育经费保障中央专项资金支出0.16万元；16.红建财预自〔2023〕2号单位自有资金安排的支出补助经费0.20万元；17.红财教发〔2023〕64号义务教育家庭经济困难学生生活补助省州级补助资金支出14.19万元；18.建财发〔2023〕3号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县补助资金支出4.44万元；19.红财教发〔2023〕2号城乡义务教育中小学公用经费中央专项资金支出10.73万元；20.建财发〔2023〕3号学前教育生均公用经费县级资金支出2.25万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县李浩寨乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出1873.11万元，占本年支出合计的98.81%。与上年相比减少165.26万元，下降8.11%，主要原因一是本年教师人数比上年减少，导致工资福利减少；二是学生人数减少，公用经费、学生营养改善计划资金、家庭经济困难学生生活补助资金等减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1398.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.65%。要用于学校教师工资福利支出；商品和服务支出；家庭经济困难学生生活补助和营养餐支出等。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出196.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.50%。主要用于退休公用经费支出、在职教师基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出149.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.99%。主要用于公务员医疗补助缴费、职工基本医疗保险缴费等。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出128.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.86%。主要用于职工住房公积金的缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.41万元，决算为0.12万元，完成年初预算的8.51%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为1.41万元，决算为0.12万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的8.51%，具体是国内接待费支出决算0.12万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县李浩寨乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.41万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的8.51%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1.41万元，决算为0.12万元，完成年初预算的8.51%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格按照上级文件精神执行招待标准及数量，厉行节约，减少“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.06万元，下降33.33%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少0.06万元，下降33.33%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度公务接待次数、人次比上年度减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次37人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开学工作检查、乡镇学校间学习交流等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县李浩寨乡中心学校2023年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，建水县李浩寨乡中心学校资产总额2780.83万元，其中，流动资产33.45万元，固定资产2744.32万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产3.06万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少108.68万元，其中固定资产减少119.00万元。处置房屋建筑物659平方米，账面原值42.54万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产42项，账面原值6.72万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额14.90万元，其中：政府采购货物支出14.12万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.78万元。授予中小企业合同金额14.90万元，其中：授予小微企业合同金额14.90万元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

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