云南省建水县第二中学2023年度部门决算

监督索引号53252400436000401000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案。实施高中学历教育及初中义务教育，促进基础教育发展，高中学历教育，初中学历教育（相关社会服务）。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、学校工作实绩

在县委组织部的领导下、县委教育工委的指导下，建水二中积极推进党组织领导的校长负责制工作。党委以组织建设、制度建设、队伍建设为重点，以学习建设、活动建设为载体，紧紧围绕学校的教育教学开展工作。充分利用党委会、校长办公会、行政领导会、教职工会深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深入学习贯彻习近平总书记关于教育的重要论述。构建“以人为本”的学校管理体系，从理论和实践上处理好校长负责、党组织政治核心和监督保证、教职工广泛参与的学校管理机制；充分调动全体教师参与办学的主动性。构建法治化、科学化、民主化、信息化以及符合学校、教师、学生自主发展的现代学校管理制度。

筑牢安全意识，加强综治管理。抓好师生安全教育，增强安全工作全员参与意识，改善安全防范设施，做到“人防、物防、技防”有机结合；建立、完善“预防为主、事前控制、防控结合、责任到人”的安全防控体系；强化落实学校安全责任制，层层签定责任书，层层落实责任制，杜绝因工作失误造成的安全责任事故，为师生创造一个安全和谐的工作、学习、生活环境。

2、财务收支管理工作

加强教育经费、专项资金管理，健全学校内部控制制度，提高资金使用效益；严格执行政府采购制度；加强资产、物资管理，有完善的物资采购、领用制度并认真实施。资产处置均经过资产管理部门审批。无违反财经纪律的事项发生。严格执行收费公示制度，无以任何名义的另行收费。预算外资金实行收支“两条线”管理，无违反财经纪律的事发生。认真做好初中和普通高中及高等院校学生资助政策宣传，建立贫困家庭学生档案和家庭经济困难学生的各项资助申请、认定、公示和发放工作；认真做好初中“两免一补”资助及营养餐供应。认真做好高等院校新生入学资助项目、省优、州优和临安学子奖等资助项目的评选、申报工作。

本年度上报2024年部门预算数据、行政事业单位资产管理信息数据的录入、2024年云南省城镇职工基本医疗保险费汇缴清册、2024年养老保险缴费基数核定表，2024年住房公积金审批、正常增加2023年薪级工资、2023年部分在职人员岗位变动工资、2024年失业保险缴费基数的核定等工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：教务处、政教处、总务处、党政办、工会、团委、教科室7个科室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

云南省建水县第二中学作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

云南省建水县第二中学2023年末实有人员编制203人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制203人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员194人。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员68人（离休0人，退休68人）。年末其他人员1人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员1人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2023人。年末遗属8人。

车辆编制0辆，在编实有车辆2辆，超编2辆（超编原因：车改时学校保留车辆）。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入和政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省建水县第二中学2023年度收入合计4311.85万元。其中：财政拨款收入4207.23万元，占总收入的97.57%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入73.37万元（含教育收费73.37万元），占总收入的1.70%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入31.25万元，占总收入的0.72%。与上年相比，收入合计减少662.44万元，下降13.32%。其中：财政拨款收入减少682.37万元，下降13.96%；上级补助收入0.00万元，与上年比较无变动；事业收入减少2.85万元，下降3.74%；经营收入0.00万元，与上年比较无变动；附属单位上缴收入0.00万元，与上年比较无变动；其他收入增加22.78万元，增长268.97%。原因是：因为教职工调出，2023年年末教职工人数比2022年少31人。高中行政事业性收费上缴121.72万元，财政返还73.37万元。2023年其他收入包括义务教育学生收取的课后服务费30.49万元,自有资金账户利息收入0.02万元，孤儿项目款0.73万元。

二、支出决算情况说明

云南省建水县第二中学2023年度支出合计4309.43万元。其中：基本支出3815.41万元，占总支出的88.54%；项目支出494.02万元，占总支出的11.46%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增减少684.63万元，下降13.71%。其中：基本支出减少587.32万元，下降13.34%；项目支出减少97.31万元，下降16.46%；上缴上级支出0.00万元，与上年比较无变化；经营支出0.00万元，增与上年比较无变化；对附属单位补助支出0.00万元，与上年比较无变化。因为2023年在职教职工调出导致人数较上年减少了31人，导致年终决算各项数据较上年有所减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障云南省建水县第二中学单位机构正常运转的日常支出3815.41万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3790.44万元，占基本支出的99.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费24.97万元，占基本支出的0.65％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障云南省建水县第二中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出494.02万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1、义务教育公用经费19.86万元：办公费2.32万元，电费8.6万元，邮电费6.85万元，差旅费1.91万元，维修维护费0.01万元，其他交通费用0.17万元。

2、特殊教育经费（办公费）1.87万元。

3、义务教育营养改善计划资金59.64万元。

4、义务教育生活补助资金84.69万元。

5、课后服务费资金4.17万元：办公费0.19万元，劳务费3.98万元。

6、普高生均公用经费48.25万元：办公费8.65万元，电费8.2万元，邮电费0.14万元，物业管理费24.75万元，培训费4.66万元，其他交通费用1.85万元。

7、普通高中国家助学金83.43万元。

8、普通高中困难学生免学费补助资金23.16万元。

9、普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助11.75万元。

10、单位自有资金安排的支出28.77万元：维修维护费1.95万元，劳务费24.49万元，办公设备购置1.6万元，孤儿助学金0.73万元。

11、财政专户高中学费住宿费补助资金73.43万元：办公费12.04万元，手续费0.06万元，电费11.96万元，物业管理费4.68万元，租赁费4.1万元，劳务费38.64万元，其他交通费用0.93万元你，其他商品和服务支出1.02万元。

12、资产有偿划拨经费补助资金55万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省建水县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款支出4207.23万元,占本年支出合计的97.63%。与上年相比减少683.40万元，下降13.97%,主要原因是因为教职工调出，2023年年末教职工人数比2022年少31人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出3185.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.70%。主要用于工资福利支出2768.08万元，商品和服务支出99.13万元，对个人和家庭补助262.87万元，资本性支出55万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出409.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.74%。主要用于死亡抚恤15.06万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出387.88万元，机关事业单位职业年金缴费支出6.99万元。

9.卫生健康（类）支出318.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.57%。主要用于其他行政事业单位医疗支出16.65万元，事业单位医疗210.07万元，公务员医疗补助91.68万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出293.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.98%。主要用于住房公积金293.83万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的100%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为5万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省建水县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的100%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为5万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：没有发生公务接待费用。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年相比无增减变化；公务用车购置费支出决算0万元，与上年相比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算0万元，与上年相比无增减变化；公务接待费支出决算0万元，与上年相比无增减变化。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县第二中学属于财政全额拨款事业单位，没有机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，云南省建水县第二中学资产总额4615.7万元，其中，流动资产324.12万元，固定资产4291.57万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少233.1万元，其中固定资产增加1万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋130平方米，账面原值6.5万元，实现资产使用收入1.26万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额139.01万元，其中：政府采购货物支出65.11万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出73.9万元。授予中小企业合同金额139.01万元，其中：授予小微企业合同金额137.51万元。

四、单位绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无此公开事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务“用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

2.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。

6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。

8.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。

9.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。

10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）

监督索引号53252400436000401111