建水县岔科镇中心学校2023年度部门决算

监督索引号53252400436002901000

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案。实施九年义务教育，全面贯彻党的教育方针，从事教育教学的管理、督促工作，实施农村小学义务教育，小学学历教育，促进基础教育发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、按时按质完成年初人员工资经费、遗属补助、工会经费预算，年中完成学生公用经费、生活补助、营养餐资金、岔科小学彩票公益金青少年宫项目、非税收入安排的支出、课后服务奖补资金等项目的预算申报。

2、按时完成单位整体支出绩效评价、项目支出绩效评价、单位支出运行监控。

3、指导和协调各校园教学工作，促进义务教育均衡发展，做好空辍保学，继续落实教师集体备课工作，加强学生课后服务课程内容多样性。

4、加强教师培训及教师队伍建设，落实“双减”、“双升”，抓好校园安全工作，确保“平安校园”。

5、按时发放教职工工资，教职工的单位养老保险、医疗保险、公务员医疗保险、住房公积金及时划转；按时发放义务教育家庭经济困难学生生活补助；学生营养餐资金及时转到食堂账，改善学生营养状况，按时发放学前家庭经济困难儿童补助金，督促工程项目进度及完工移交，做好会计档案的归档工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

建水县岔科镇中心学校共设置5个内设机构，包括：岔科中心校财务室、岔科中心校教研室、岔科中心校行政办公室、岔科中心校校长室、岔科中心校基建办公室，所属单位10个，均为非独立核算单位。分别是：

1.建水县岔科小学

2.建水县白云小学

3.建水县阻塘子小学

4.建水县庄寨小学

5.建水县二龙小学

6.建水县白土小学

7.建水县阿朋小学

8.建水县长田小学

9.建水县小河边小学

10.建水县岔科镇中心幼儿园

（二）决算单位构成

建水县岔科镇中心学校作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

建水县岔科镇中心学校2023年末实有人员编制129人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制129人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员111人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员66人（离休0人，退休66人）。

年末其他人员9人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员9人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1244人。年末遗属10人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，不在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

建水县岔科镇中心学校没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县岔科镇中心学校2023年度收入合计2650.94万元。其中：财政拨款收入2628.38万元，占总收入的99.15%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入22.56万元，占总收入的0.85%。与上年相比，收入合计减少218.62万元，下降7.62%。其中：财政拨款收入减少217.62万元，下降7.65%；上级补助收入减少0.00万元，下降0%；事业收入减少0.00万元，下降0%；经营收入减少0.00万元，下降0%；附属单位上缴收入减少0.00万元，下降0%；其他收入减少1.00万元，下降4.24%。主要原因是县级财力紧张，本年的学生公用经费、营养改善计划资金、非税收入返还款比上年大幅度减少。

二、支出决算情况说明

建水县岔科镇中心学校2023年度支出合计2664.52万元。其中：基本支出2363.36万元，占总支出的88.70%；项目支出301.16万元，占总支出的11.30%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少195.02万元，下降6.82%。其中：基本支出减少90.98万元，下降3.71%；项目支出减少104.04万元，下降25.68%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加0.00万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。支出比上年减少的原因是县级财力紧张，学生公用经费、营养改善计划资金、非税收入安排的支出还有很大一部分没发生支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障建水县岔科镇中心学校单位机构正常运转的日常支出2363.36万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2349.31万元，占基本支出的99.41％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费14.05万元，占基本支出的0.59％。主要原因是县级财力紧张，学生公用经费、营养改善计划资金、非税收入安排的支出还有很大一部分没发生支出。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障建水县岔科镇中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出301.16万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。项目开支及开展工作情况 ：1、建财发〔2023〕3号支持学前教育发展专项资金1.24万元；2、建财发〔2023〕3号学前教育生均公用经费县级资金9.71万元；3、红财教发〔2022〕62号学前教育幼儿资助中央省州县补助资金,红财教发〔2023〕116号学前教育家庭经济困难儿童助学金中央省州县补助资金7.04万元；4、红红财教发〔2023〕2号不足100人校点公用经费中央专项资金、红财教发〔2022〕30号第一批不足100人校点公用经费省州县补助资金、红财教发〔2023〕64号不足100人公用经费省州县补助资金2.74万元；5、建财发〔2023〕3号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央省州县补助资金7.1万元；6、红财教发〔2022〕113号义务教育家庭经济困难学生生活补助（第二批）中央省州县专项资金73.33万元；7、红财教发〔2023〕64号义务教育家庭困难学生生活补助省州级专项资金38.87万元；8、红财教发〔2023〕2号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金52.8万元；9、红财教发〔2023〕2号农村义务教育学生营养改善计划中央专项资金26万元；10、红财教发〔2023〕109号城乡义务教育学生营养改善计划中央省州县资金23.81万元；11、红财教发〔2023〕64号农村义务教育营养改善计划省级专项资金19.73万元；12、红财教发〔2023〕109号城乡义务教育生均公用经费中央省州县资金0.01万元；13、红财教发〔2023〕64号城乡义务教育生均公用经费省州县补助资金9.08万元；14、红财教发〔2022〕30号第一批城乡义务教育中小学公用经费省州县补助资金0.54万元；15、红财教发〔2023〕2号城乡义务教育中小学公用经费中央专项资金22.87万元；16、建财预自〔2023〕1号单位自有资金安排的支出补助资金36.13万元；17、建财预〔2023〕550号非税收入的安排经费7.12万元；18、红财教发〔2023〕106号义务教育课后服务奖补资金9.9万元；19、红财教发〔2023〕2号特殊教育经费保障中央专项资金0.06万元；20、红财教发〔2022〕30号第一批特殊教育经费保障省州县补助资金0.4万元；21、建财预〔2023〕132号非税收入安排的支出补助资金12.75万元；22、红财综发（2022）27号建水县岔科小学省级专项彩票公益金支持新建乡村学校少年宫项目专项资金9.93万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县岔科镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出2618.46万元,占本年支出合计的98.27%。与上年相比减少235.00万元，下降8.24%,主要原因是县级财力紧张，本年的学生公用经费、营养改善计划资金、非税收入返还款比上年大幅度减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。、

5.教育（类）支出1935.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.92%。主要用于教职员工工资、办公费、教师培训费、出差费、水电费、校方责任险等学校运转支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出305.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.65%。主要用于教职员工的养老保险、职业年金、公务员医疗补助。

9.卫生健康（类）支出198.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.60%。主要用于各教职工的事业单位医疗补助、其他医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出178.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.83%。主要用于教职工的住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.9万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为2.9万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县岔科镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年没有接待支出，公务用车因没有编制，发生的相关费用列入其他交通费用科目核算。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加0万元的主要原因是本年没有接待支出，公务用车因没有编制，发生的相关费用列入其他交通费用科目核算。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）；安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县岔科镇中心学校2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0%，与上年相比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，建水县岔科镇中心学校资产总额3165.65万元，其中，流动资产13.26万元，固定资产2886.24万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程253.91万元，无形资产12.24万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少30.27万元，其中固定资产增加0.57万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额21.48万元，其中：政府采购货物支出16.94万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出4.54万元。授予中小企业合同金额21.48万元，其中：授予小微企业合同金额21.48万元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

1、其他商品支出5.04万元为校方综合责任保险费。

2、我单位有垫付下属校点校园建设款等暂付款项，未确认支出，年末预算结转结余与货币资金差额大于100万元。

3、2019年从中央特设专户拨入的小河边、岔科小学教学楼建设资金，用于预付阻塘子小学教学楼款未形成支出，形成财政拨款结转277.21万元，造成年末结转大于200万元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252400436002901111