建水县曲江镇中心学校2023年度部门决算

监督索引号53252400436003301000

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，拟订曲江镇教育改革与发展的规划。

2.负责镇内小学、幼儿园的统筹规划和协调管理，指导镇内小学、幼儿园的教育教学改革，负责镇内教育基本信息的统计上报。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导镇内社会力量办学工作。

4.巩固“两基”成果，做好基础教育阶段性发展水平及质量的监测工作。

5.按照上级有关部门的规定，做好镇内各小学、幼儿园教育经费的使用管理。

6.做好民族教育工作，做好体育、卫生、艺术教育、国防教育等工作。

7.按照管理权限，负责本校教师专业技术职务评聘工作；指导学校内部管理体制改革；组织实施教师继续教育工作。

8.开展学校勤工俭学和贫困学生资助工作，做好教育技术装备的建设与发展，做好学校安全和突发事件处置工作。

9.贯彻落实国家语言文字工作方针、政策，做好推广普通话工作。

10.做好学校的思想政治工作、德育工作，掌握并分析教职工和学生思想状况，及时处理好政治性、突发性重大问题。

11.承办建水县教育体育局交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

加强党组织领导的校长负责制建设，着力推进党建工作规范化，落实“一岗双责”制度，“两委班子”成员对主管分管领域党风廉政工作直接负责，坚持廉政谈话、年终述职述廉制度。把师德教育摆在教师队伍建设的突出位置，大力加强师德师风建设，弘扬爱岗敬业、为人师表、无私奉献的精神。各小学根据学校现有场地、设施、资源等条件，结合学校教师特长和学生的兴趣爱好，开设舞蹈、绘画、体育、书法、阅读等多种课后服务形式，多样化的课后服务形式，对课堂教学进行有效补充和拓展，形成“一校一品”的特色，“双减”“双升”工作成效显著。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

建水县曲江镇中心学校设有7个内设机构，包括书记室、校长室、副校长室、督导室、办公室、教研室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

建水县曲江镇中心学校作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

建水县曲江镇中心学校2023年末实有人员编制342人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制342人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员334人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员316人（离休0人，退休316人）。

年末其他人员11人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员11人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生4112人。年末遗属52人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县曲江镇中心学校2023年度收入合计7558.34万元。其中：财政拨款收入7418.83万元，占总收入的98.15%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入139.51万元，占总收入的1.85%。与上年相比，收入合计减少867.30万元，下降10.29%。其中：财政拨款收入减少866.80万元，下降10.46%；其他收入减少0.51万元，下降0.36%。主要原因是在职人员的减少，人员经费减少；学生人数的减少，参与课后服务学生人数减少。

二、支出决算情况说明

建水县曲江镇中心学校2023年度支出合计7684.12万元。其中：基本支出6805.53万元，占总支出的88.57%；项目支出878.59万元，占总支出的11.43%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少622.54万元，下降7.49%。其中：基本支出减少431.35万元，下降5.96%；项目支出减少191.20万元，下降17.87%。主要原因是在职人员的减少，人员经费减少；学生人数的减少，参与课后服务学生人数减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障建水县曲江镇中心学校单位机构正常运转的日常支出6805.53万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6764.61万元，占基本支出的99.40％；办公费、印刷费、水电费、工会经费等公用经费40.92万元，占基本支出的0.60％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障建水县曲江镇中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出878.59万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育生均公用经费项目（3个项目），根据红财教发〔2023〕2号、64号的文件精神，2023年申请预算指标321.5395万元，2022年结转预算指标50.787571万元，预算指标共计为372.327071万元，压缩县级财力安排支出收回指标52.448201万元，实际使用资金60.37146万元。

2.不足100人校点生均公用经费项目（3个项目），根据红财教发〔2023〕2号、64、109号的文件精神，2023年申请预算指标70.992万元，2022年结转预算指标3.311758万元，预算指标共计为100.939059万元，压缩县级财力安排支出收回指标30.303536万元，实际使用资金6.321489万元。

3.特殊教育生均公用经费项目（1个项目），根据红财教发〔2023〕2号、64、109号的文件精神，2023年申请预算指标12.6万元，2022年结转预算指标7.043803万元，预算指标共计为19.643803万元，压缩县级财力安排支出收回指标7.648603万元，实际使用资金0.02876万元。

4.农村义务教育学生营养改善计划专项资金项目（3个项目），根据红财教发〔2023〕2号、64、109号的文件精神，2023年申请预算指标485.40万元，实际使用资金204.2252万元。

5.义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金项目（3个项目），根据红财教发〔2023〕2号、64、109号的文件精神，2023年申请预算指标80.475万元，2022年结转预算指标0.40万元，预算指标共计为80.875万元，压缩县级财力安排支出收回指标0.275万元，实际使用资金80.45万元。

6.学前教育幼儿资助中央省州县补助资金项目，根据红财教发〔2023〕116号的文件精神，2023年申请预算指标25.011万元，2022年结转预算指标0.009万元，预算指标共计为25.02万元，实际使用资金25.02万元。

7.义务教育课后服务奖补资金项目，根据《红河州财政局 红河州教育体育局关于下达2022年义务教育课后服务资金的通知》（红财教发〔2022〕129号）文件精神，申请预算指标20.85万元，实际使用资金20.8482万元。

8.学前教育生均公用经费项目，根据《建水县财政局 建水县教育体育局关于下达2023年公办学前公用经费专项资金预算的通知》（建财发〔2023〕3号）文件精神，申请预算指标63.78万元，压缩县级财力安排支出收回指标53.62651万元，实际使用资金10.15349万元。

9.普惠性民办幼儿园奖补资金项目，根据建财发〔2023〕3号的文件精神，2023年申请预算指标15.62万元，实际使用资金15.62万元。

10.非税收入资金安排补助资金项目（2个项目），根据《建水县非税收入补助审批表》，我单位共申请了2次非税收入补助，申请预算指标188.26万元，实际使用资金188.26万元。

11.乡村学校从教15年及以上优秀教师州级奖励经费项目，根据红财教发〔2023〕43号的文件精神，2023年申请预算指标2万元，实际使用资金2万元。

12.单位自有资金安排的支出补助资金项目，根据学校开展课后服务以及学生参与课后服务人数，申请预算指标364.00万元，实际使用资金265.28931万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县曲江镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出7418.83万元,占本年支出合计的96.55%。与上年相比减少884.83万元，下降10.66%,主要原因是在职人员的减少、学生人数的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出5395.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.73%。主要用于人员经费支出4741.64万元，公用经费支出40.81万元，项目支出631.30万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出898.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.11%。主要用于支付机关事业单位基本养老保险缴费698.67万元，职业年金缴费40.28万元，事业单位离休费36.56万元，离退休公用经费0.114万元，死亡抚恤费122.79万元。

9.卫生健康（类）支出616.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.31%。主要用于支付行政单位医疗补助（离休人员）7万元，事业单位医疗补助365.44万元，公务员医疗补助202.70万元，其他行政事业单位医疗支出41.27万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出508.26万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.85%。主要用于支付住房公积金508.26万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.96万元，决算为0.16万元，完成年初预算的8.16%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为1.96万元，决算为0.16万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的8.16%，具体是国内接待费支出决算0.16万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县曲江镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.96万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的8.16%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为1.96万元，决算为0.16万元，完成年初预算的8.16%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是减少公务接待次数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.01万元，增长6.67%。其中：公务接待费支出决算增加0.01万元，增长6.67%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是接待费用略略增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次14人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校安全、教学等工作检查、督查发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县曲江镇中心学校2023年机关运行经费支出0.00万元。与上年机关运行经费支出0元一致，无增减。本单位为全额事业拨款单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，建水县曲江镇中心学校资产总额7754.78万元，其中，流动资产91.59万元，固定资产7600.96万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程16.06万元，无形资产46.17万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少470.56万元，其中固定资产减少209.78万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产221项，账面原值46.37万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额399.85万元，其中：政府采购货物支出82.77万元；政府采购工程支出312.00万元；政府采购服务支出5.08万元。授予中小企业合同金额399.85万元，其中：授予小微企业合同金额399.85万元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1.财政预算也称为公共财政预算、科技三项费用及其他支出、事业单位经营收入、其他收入等；财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

2.一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

3.事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

5.经费指经办事业支出的费用，旧指国家经常费用，今亦指经办事业支出的费用。

6.一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

7.一般公共服务类科目反映政府提供一般公共服务的支出。 此类下设32款：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、食品和药品监督管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务、地震事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派事务、群众团体事务、彩票事务、国债事务、其他一般公共服务支出。

8.社会保障和就业支出，是政府用于社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低社会保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活补助、红十字事务等方面的支出。选项A属于社会保险基金支出。

9.医疗卫生与计划生育支出，反映政府医疗卫生方面的支出，具体包括医疗卫生管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务、计划生育等。

10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）。

监督索引号53252400436003301111