建水县盘江乡中心学校2023年度部门决算

监督索引号53252400436000801000

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

全面贯彻落实党的教育方针实施农村小学义务教育，促进基础教育发展；建立健全常规管理制度，完善常规管理办法，确保教学质量稳步提高；指导和协调各校园教学工作，促进义务教育均衡发展，做好控辍保学，教育扶贫工作；为学龄前儿童提供保教服务；抓好校园安全工作，确保“平安校园”。科学合理安排各项资金，为实施义务教育，促进基础教育发展，更好地为教育体育事业发展服务。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、贯彻执行国家的教育方针，抓好教育教学的管理、督促、做好后勤保障服务等工作，实施学前教育、义务教育，促进基础教育均衡发展。2、重视教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法，确保教学质量稳步提高。3、指导和协调各校园教学工作，促进义务教育均衡发展，做好控辍保学，教育扶贫工作；4、为学龄前儿童提供保教服务。5、抓好校园安全工作，确保“平安校园”。 6、对各项资金的使用进行规范记录，反映在账簿、凭证和报表中，以备随时查阅。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

建水县盘江乡中心学校共设置3个内设机构，包括：校长室、办公室、财务室。所属单位10个，均为非独立核算单位，分别是：建水县盘江乡中心学校（本部）、建水县盘江小学、建水县新安小学、建水县辽远小学、建水县下白得小学、建水县新平小学、建水县盘江乡龙潭小学、建水县苏租小学、建水县欧家庄小学、建水县普家境小学。

（二）决算单位构成

建水县盘江乡中心学校作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

建水县盘江乡中心学校2023年末实有人员编制72人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制72人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员72人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员43人（离休0人，退休43人）。

年末其他人员10人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员10人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生556人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

建水县盘江乡中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县盘江乡中心学校2023年度收入合计1687.08万元。其中：财政拨款收入1673.18万元，占总收入的99.18%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入13.90万元，占总收入的0.82%。与上年相比，收入合计减少156.47万元，下降8.49%。其中：财政拨款收入减少162.77万元，下降8.87%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加6.30万元，增长82.89%。主要原因是：2023年度本年学生人数、教师人数减少导致各项经费预算支出减少，并且财政经费紧张，压缩日常学校日常支出。

二、支出决算情况说明

建水县盘江乡中心学校2023年度支出合计1696.11万元。其中：基本支出1523.16万元，占总支出的89.80%；项目支出172.95万元，占总支出的10.20%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少144.96万元，下降7.87%。其中：基本支出减少93.19万元，下降5.77%；项目支出减少51.77万元，下降23.04%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是：减少原因主要是2023年度教师人数变少、生活补助减少、学生营养餐、政府采购等未及时安排支出。工资福利支出1490.05万元，比上年1596.36万元减少支出106.31万元，原因是2023年退休人员增多，工资变动等；商品和服务支出103.03万元，比上年91.58万元增加11.45万元，原因是2023年支付了上年所欠工程款；个人和家庭补助支出101.47万元，比上年137.71万元减少支出36.24万元，原因是2023年生活补助、助学金、营养餐费用减少；其他资本性支出1.57万元，比上年15.42万元减少支出13.85万元，原因是本年的政府采购还有大部分未付款。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障建水县盘江乡中心学校单位机构正常运转的日常支出1523.16万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1504.19万元，占基本支出的98.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费18.97万元，占基本支出的1.25％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障建水县盘江乡中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出172.95万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及工作情况：对个人和家庭的补助支出87.32万元；商品和服务支出万元84.06；资本性支出1.57万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县盘江乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出1668.40万元,占本年支出合计的98.37%。与上年相比减少172.31万元，下降9.36%,主要原因是：2023年度教师人数变少、生活补助减少、学生营养餐、政府采购等未及时安排支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1242.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.08%。主要用于教师工资福利支出、商品与服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出171.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.30%。主要用于退休公用经费支出，在职教师基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出129.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.78%。主要用于基本医疗保险缴费支出、公务员医疗保险缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出114.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.84%。主要用于教师住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.6万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为2.6万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算2.6万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县盘江乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.6万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为2.6万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位厉行节约，减少不必要开支，本年度没有公务接待费用产生，且我单位无车编。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.00万元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算增减少0.00万元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0.00万元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算减少0.00万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.00万元，下降0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费未产生支出的主要原因是我单位厉行节约，减少不必要开支，本年度没有公务接待费用产生，且我校无车编。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县盘江乡中心学校2023年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无变动。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，建水县盘江乡中心学校资产总额1,263.07万元，其中，流动资产45.46万元，固定资产978.45万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程239.16万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少90.26万元，其中固定资产减少68.95万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额15.15万元，其中：政府采购货物支出14.77万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.38万元。授予中小企业合同金额15.15万元，其中：授予小微企业合同金额15.15万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

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