建水县岔科中学2023年度部门决算

监督索引号53252400436001701000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办公条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制、和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按上级有关部门的规定，负责对本镇中小学校的财务和项目建设进管理，负责核算和发教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全部提高教育教学质量。

（7）组织本镇中学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观注意学生的全面发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.贯彻执行国家的教育方针， 抓好教育教学常规工作，改善办学条件。

2.抓好教育资助工作，落实教育资助政策及教学扶贫政策 ，不让一个学生因贫辍学。

3.抓好控掇保学工作，提高巩固率和完学率，争取使巩固率和完学率达100%。

4.加强安全教育，坚决杜绝发生安全责任事故。

5.加强教师队伍及师德师凤建设，提高教师队伍素质。

6.做好本部门人员经费保障， 按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。认真落实保工资、运转、保民生工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处、政教处。所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

建水县岔科中学作为二级预算单位纳入建水县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

建水县岔科中学2023年末实有人员编制48人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制48人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员38人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

年末其他人员（特岗教师)8人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员8人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生500人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年无政府性基金预算财政拨款收入和支出，也无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

建水县岔科中学2023年度收入合计1077.23万元。其中：财政拨款收入1066.76万元，占总收入的99.03%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入10.47万元，占总收入的0.97%。与上年相比，收入合计减少209.54万元，下降16.28%。其中：财政拨款收入减少206.84万元，下降16.24%；上级补助收入减少0.00万元，下降0%；事业收入减少0.00万元，下降0%；经营收入减少0.00万元，下降0%；附属单位上缴收入减少0.00万元，下降0%；其他收入减少2.69万元，下降20.44%。

本年收入与上年收入对比统计表 单位：万元

2050203初中教育下降14.72%,主要原因是：1、本年度退休人员增加导致在职人员工资福利支出等人员经费减少，2、上年发放2021年下半年提高绩效奖励年终奖励人均0.43万元，本年未发放，3、部分义教公用经费指标及营养改善计划资金指标未使用被财政收回。

2050302中等职业教育收入减少0.6万元，本年无此项收入。

2050299其他普通教育支出增长108.99%，原因是主要是本年增加从教20年优秀乡村教师奖励经费10万元。

2050999其他教育附加安排的支出下降100%，2023年无此项收支预算安排。

2080502事业单位离退休下降85.89%，原因是1人离休人员于2023年1月去世，减少了离休费支出。

2210201住房公积金下降13.50%，主要原因是在职人员退休、调出等减少住房公积金支出。

2050701特殊教育下降95.30%，原因是2023年特教公用经费指标未使用，被财政收回。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出增长486.90%，原因是本年度安排了2022年5人退休人员职业年金缴费。

2080801死亡抚恤下降65.82%,原因是2022年有工伤死亡1人支出了抚恤金,而2023年支出了1人离休及1人退休死亡抚恤及1人遗属补助,支出较上年减少.

2101103公务员医疗补助下降22.63%,主要原因一方面是人员调出减少缴费,另一方面是2023年10月至12月公务员医疗补助费未缴费.

2101199其它行政事业单位医疗支出增长189.67%，原因是1、本年度大病保险缴费标准增加，9月份新录用特岗教师4人；2、本年工伤保险并入本科目核算，而2022年在主款2050203初中教育核算。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出、2101101行政单位医疗、2101102事业单位医疗增减幅度不大。

二、支出决算情况说明

建水县岔科中学2023年度支出合计1089.68万元。其中：基本支出939.71万元，占总支出的86.24%；项目支出149.97万元，占总支出的13.76%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少187.74万元，下降14.70%。其中：基本支出减少147.54万元，下降13.57%；项目支出减少40.20万元，下降21.14%；上缴上级支出减少0.00万元，下降0%；经营支出减少0.00万元，下降0%；对附属单位补助支出减少0.00万元，下降0%。

本年支出与上年支出对比及原因分析 单位：万元

（一）基本支出情况

2023年度用于保障建水县岔科中学单位机构正常运转的日常支出939.71万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出934.55万元，占基本支出的99.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5.16万元，占基本支出的0.55％。各项支出明细情况见GK06表一般公共预算财政拨款基本支出决算表。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障建水县岔科中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出149.97万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目支出为：1、贫困生生活补助资金60.72万元，春季学期资助贫困家庭学生509人，秋季学期资助贫困家庭学生472人，脱贫家庭等特殊困难学生资助率100%。2、营养改善计划资金到位指标567人，资金56.70万元，在校生补助率100%，实际拨付资金25.34万元。3、特殊教育学生补助8人，标准0.6万元/生.年，实际拨付支出0.29万元。4、2023年义务教育公用经费指标67.88万元，实际拨付支出23.66万元，包含上结转中央资金指标4.02万元。5、从教20年优秀乡村教师奖励金10万元，按规定支付给受奖励教师个人账户。6、义务教育课后服务奖励资金（省级补助资金）7.04万元，按文件规定全部支出。7、课后服务收费等自有资金安排支出22.92万元，按各项专项资金规定支付至学生或教师个人。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

建水县岔科中学2023年度一般公共预算财政拨款支出1066.76万元,占本年支出合计的97.90%。与上年相比减少209.94万元，下降16.44%,主要原因是：1、因人员退休、绩效奖励未发放、部分义教经费指标未使用等使2050203初中教育支出减少130.98万元。2、特殊公用经费指标未使用被收回减少2050701特殊教育5.88万元。3、本年无教育附加安排支出减少2050999其它教育附加安排的支出29.49万元。4、因退休人员死亡减少退休费2080502事业单位离退休13.70万元。5、2080801死亡抚恤减少65.48万元。5、因在职人员退休等减少工伤、医疗保险、住房公积金等支出18.15万元。6、中等职业教育减少0.6万元，本年无此项预算支出。7、因新增特岗教师4人、养老保险基数调增、退休人员职业年金记实等增加养老保险等缴费37.30万元；增加从教20年优秀乡村教师奖励金10万元；增加课后服务省级奖补资金7.04万元。以上事项相抵减少支出209.94万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出758.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.08%。主要用于工资福利支出626.01万元，占教育支出的82.56%，用于商品服务支出36.15万元，占教育支出的4.77%，对个人和家庭的补助支出96.08万元，占教育支出的12.67%，用于购买办公设备等资本性支出0万元，占教育支出的0%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出165.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.52%。主要用于工资福利支出129.26万元（单位负担养老保险91.18元、职业年金38.08元），占社会保障和就业支出的78.09%，对个人和家庭的补助支出36.26万元（离休费2.25万元，抚恤金33.01万元，遗属补助支出1.0万元）占社会保障和就业支出的21.91%。

9.卫生健康（类）支出77.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.26%。主要用于工资福利支出73.96万元（单位负担基本医疗保险47.71万元、公务员医疗补助20.08万元、大病保险缴费及工伤保险缴费6.18万元），占卫生健康支出的95.48%，对个人和家庭的补助支出3.5万元(离休人员医疗统筹支出),占卫生健康支出的4.52%。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出65.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.14%。主要用于缴纳单位负担住房公积金缴费支出，占住房保障支出的100%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

、四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.80万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0.80万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

建水县岔科中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.80万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0.80万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。2023年度般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因本单位严格执行上级厉行节约的规定，本年无三公经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学生家访、到县城办事开会等公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

建水县岔科中学2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0%，本单位属于事业单位，因此无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，建水县岔科中学资产总额1142.49万元，其中，流动资产4.94万元，固定资产1087.20万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产50.35万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）38.96万元，其中固定资产减少3.53万元。处置房屋建筑物30平方米，账面原值2.96万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产32项，账面原值10.19万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额4.01万元，其中：政府采购货物支出3.32万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.69万元。授予中小企业合同金额4.01万元，其中：授予小微企业合同金额4.01万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无此公开事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252400436001701111