建水县曲江镇中心学校2026年预算公开

建水县曲江镇中心学校2026年预算公开目录

第一部分 建水县曲江镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 建水县曲江镇中心学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

建水县曲江镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.指导思想

按照科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，认真贯彻县人民政府各项决策部署，全面落实预算编制管理制度，科学完整地编制收入预算，准确规范地编制支出预算。调整优化支出结构，严格控制一般性支出，保证重点支出，加强项目预算管理，推进资产管理与预算管理相结合、预算编制与预算执行相结合。依法加强纳入财政专户管理的收入管理，全面推行部门综合预算，压缩一般性支出。进一步优化预算支出结构，细化预算编制，预算编制与预算执行相结合，加强预算编制的基础性工作，完善基本支出与项目管理方式。

2.编制依据

依据《县财政局基本支出预算管理办法（试行）》《县财政局项目支出预算管理办法（试行）》和县人民政府、县财政局有关编制2026年部门预算的通知精神，根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，加强和完善项目支出预算管理。

3.编制原则

（1）依法编制原则：严格遵循《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等相关法律法规，按照法定权限、程序和要求编制预算，确保预算编制合法合规，杜绝违法违规编制行为，所有收支均纳入预算管理，未经法定程序不得调整。

（2）统筹兼顾、量力而行原则：立足本地区、本单位实际财力状况，统筹各类资金资源，兼顾基本支出与项目支出、重点工作与常规工作、当前需求与长远发展，合理测算收支规模，量入为出、量力而行，坚决杜绝超财力安排支出，确保预算收支平衡。

（3）勤俭节约、提质增效原则：坚持过“紧日子”思想，严控一般性支出，压缩非必要开支，杜绝铺张浪费，优化支出结构，优先保障民生保障、重点项目、履职必需等核心支出。同时，强化绩效理念，将绩效要求融入预算编制全过程，提高资金使用效益，做到花钱必问效、无效必问责。

（4）公开透明原则：预算编制过程公开、公平、公正，预算内容清晰完整，明确收支明细、编制依据和绩效目标，确保预算公开可监督、可核查，主动接受社会各界、主管部门及审计部门的监督，保障公众的知情权、参与权和监督权。

（5）统筹衔接、动态调整原则：衔接国家及地方宏观经济政策、行业专项政策和年度工作任务，确保预算编制与政策导向、工作部署高度契合；结合历史执行数据、年度工作变化，动态测算收支，预留合理调整空间，兼顾预算的刚性约束与灵活性，确保预算贴合实际、便于执行。

（二）机构设置情况

建水县曲江镇中心学校设有7个内设机构，包括书记室、校长室、副校长室、督导室、办公室、教科室、财务室。所属单位23个，分别是建水县曲江镇中心学校（独立核算单位）、建水县老马寨小学、建水县冲口小学、建水县右所小学、建水县桥头小学、建水县西山小学、建水县小里寨小学、建水县欧营小学、建水县大营小学、建水县新街小学、建水县王和营小学、建水县钟营小学、建水县王马寨小学、建水县上街路小学、建水县水寨小学、建水县干寨小学、建水县新寨子小学、建水县兴隆小学、建水县杨旗营小学、建水县金家庄小学、建水县馆驿小学、建水县香木桥黄鉴小学、建水县东山小学。

其中：建水县老马寨小学、建水县冲口小学、建水县右所小学、建水县桥头小学、建水县西山小学、建水县小里寨小学、建水县欧营小学、建水县大营小学、建水县新街小学、建水县王和营小学、建水县钟营小学、建水县王马寨小学、建水县上街路小学、建水县水寨小学、建水县干寨小学、建水县新寨子小学、建水县兴隆小学、建水县杨旗营小学、建水县金家庄小学、建水县馆驿小学、建水县香木桥黄鉴小学、建水县东山小学为非独立核算单位。

（三）重点工作概述

1. 强化收支统筹管理：精准测算年度收支规模，统筹各类财政资金，严格落实收支平衡要求，严控支出总量，优化支出结构，合理划分基本支出与项目支出优先级，优先保障机构正常运转和履职必需，坚决杜绝无效支出、浪费支出，确保资金配置与工作重点高度契合。

2. 聚焦重点领域保障：紧扣国家及地方重大政策导向，围绕民生保障、乡村振兴、产业发展、校园安全等重点领域，以及县委、县政府确定的年度重点项目、专项任务，合理安排专项预算资金，细化项目预算编制，明确资金使用标准和绩效目标，推动各项重点工作有序推进、落地见效。

3. 深化预算绩效管理：将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全过程，全面推进绩效目标全覆盖，对新增重大项目开展事前绩效评估，细化绩效指标，强化绩效约束，确保每一笔预算资金都能发挥最大效益，实现“花钱必问效、无效必问责”，提升预算管理规范化、精细化水平。

4. 规范预算编制流程：严格按照同级财政部门预算编制要求，规范预算编制程序，细化预算编制内容，完善预算编制佐证材料，加强预算编制审核，确保预算编制合法合规、内容完整、数据准确，贴合实际执行需求，为预算公开、执行和监督奠定坚实基础。

5. 盘活存量资金资产：全面梳理上一年度结转结余资金，统筹盘活存量资金，合理安排使用，避免资金闲置浪费；结合资产存量情况，规范资产购置预算编制，严控新增资产配置，推进资产共享共用，提高资产使用效率，实现资金与资产的统筹管理、高效利用。

二、预算单位基本情况

建水县曲江镇中心学校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制333人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制333人。在职事业实有331人，在职事业工勤实有2人；其中：财政全额保障333人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员330人，其中：离休1人，退休329人。

车辆编制6辆，实有车辆5辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入75,287,969.22元，其中：一般公共预算67,867,969.22元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入7,420,000.00元。

与上年对比财务总收入增加2,803,145.65元，主要原因分析：本年的一般公共预算收入增加了调整工资标准收入；其他收入增加了纳入财政一体化核算的食堂收入预算。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入67,867,969.22元，其中：本年收入67,867,969.22元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款67,867,969.22元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加预算收入2,183,145.65元，主要原因分析是增加了调整工资标准预算收入。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出75,287,969.22元。财政拨款安排支出67,867,969.22元，其中：基本支出67,867,969.22元，与上年对比增加预算支出2,183,145.65元，主要原因是增加了调整工资标准的预算支出；项目支出0元，与上年对比减少预算支出422,000.00元，主要原因是减少了营养改善计划学校食堂人员财政补助工资支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1．205（类）02（款）02（项）小学教育支出2026年预算数为47,455,096.35元，其中：人员经费47,044,996.11元，主要用于在职职工工资福利支出；公用经费410,100.24元，主要用于工会经费支出等；

2．208（类）05（款）02（项）事业单位离退休支出2026年预算数为507,656.00元，其中：人员经费373,056.00元，用于离休人员工资福利支出；公用经费134,600.00元，主要用于退休人员公用经费支出；

3．208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2026年预算数为7,155,705.28元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

4．208（类）08（款）01（项）死亡抚恤支出2026年预算数为467,280.00元，用于已故离退休职工家属遗属生活补助支出；

5．210（类）11（款）02（项）事业单位医疗支出2026年预算数为3,478,683.16元，用于在职和退休教师的医疗补助支出；

6．210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助支出2026年预算数为3,343,740.44元，用于在职和退休教师的公务员医疗补助支出；

7．210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出2026年预算数为544,890.95元，用于在职和退休教师的医疗补助支出；

8．221（类）02（款）01（项）住房公积金2026年预算数为4,914,917.04元，用于在职教师的住房公积金补助。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2026年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2026年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会发展事项

2026年我单位无经济社会发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

建水县曲江镇中心学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计19,590.00元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

建水县曲江镇中心学校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年保持一致，无增减变化。

（二）公务接待费

建水县曲江镇中心学校2026年公务接待费预算为19,590.00元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为10次，共计接待120人次。

与上年保持一致，无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

建水县曲江镇中心学校2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年保持一致，无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无此公开事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

3.基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

4.项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

5.机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

建水县曲江镇中心学校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

建水县曲江镇中心学校2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，建水县曲江镇中心学校资产总额71,977,715.77元，其中，流动资产838,579.93元，固定资产70,679,894.28元，对外投资及有价证券0元，在建工程12,600.00元，无形资产446,642.01元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少4,432617.96元，其中固定资产减少2,348,686.68元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。