建水县青龙中学2026年预算公开

建水县青龙中学2026年预算公开目录

第一部分 建水县青龙中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 建水县青龙中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

建水县青龙中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，以及上级教育行政部门和党委、政府的各项规章制度与决定。

2.负责本校教育教学工作的组织、管理与指导，规范办学行为，深化教学改革，确保教育方针全面贯彻落实。

3.依据县级人民政府及教育行政部门制定的教育事业发展规划，结合本地实际，制定并组织实施本校教育事业发展规划。

4.在县、镇人民政府的领导下，全面实施九年义务教育，巩固提高普及义务教育成果，防止产生新文盲，保障适龄少年接受并完成义务教育。

5.按照教职工编制标准、岗位设置和管理权限，负责对本校教职工的聘用、考核、培训、奖惩及日常管理，加强师资队伍建设。

6.按照上级有关部门的规定，负责本校教育经费、国有资产及基建项目的管理，规范财务行为，改善办学条件，维护校舍及设施安全。

7.严格执行九年义务教育课程方案和课程标准，开齐课程，开足课时。加强教育教学常规管理，深化课堂教学改革，全面推进素质教育，着力提升办学水平和教育教学质量。

（二）机构设置情况

建水县青龙中学共设置7个内设机构，包括：校长室、副校长室、支部室、政教处、教务处、总务处、财务室，所属单位0个。

（三）重点工作概述

1. 规范会计核算，夯实财务基础

严格执行《中小学会计制度》，对学校发生的每一笔经济业务进行真实、准确、规范的记录。从原始凭证的审核、记账凭证的填制，到会计报表的编制与档案装订保管，全过程做到流程清晰、手续完备、账实相符，确保会计信息全面、及时、准确反映学校财务状况，经得起随时查阅与审计监督。

2. 严谨工资管理，保障职工权益

认真做好教职工工资核算与管理工作。每月按时向县教育局计财科报送工资信息，及时到人社、财政等部门办理工资审批及乡镇补贴等津补贴的审批手续，确保工资发放零差错、零延误，切实保障教职工合法权益。

3. 强化预算约束，规范经费支出

牢固树立“先有预算、后有支出”的刚性约束意识。科学做好各项经费的预算编制、测算与审核上报工作，严格预算执行，严控无预算支出。通过精细化管理和全过程监督，规范使用并充分发挥教育经费的使用效益，为学校教育教学工作的有序开展提供坚实的财力保障。

二、预算单位基本情况

建水县青龙中学2026年部门预算单位共1个。其中财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制38人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制37人。在职实有41人，其中： 财政全额保障41人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 12人，其中： 离休 0人，退休 12人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入10,201,016.28元，其中：一般公共预算8,526,156.28元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1,674,860.00元。

与上年相比增加596,002.32元，主要原因是本年度将上年调整后的基本工资及单位自有资金安排的食堂伙食收入纳入预算管理，从而使收入相应增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入8,526,156.28元，其中:本年收入8,526,156.28元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8,526,156.28元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年相比增加296,502.32元，主要原因是本年预算将上年调整后的基本工资增资部分纳入。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出10,201,016.28元。财政拨款安排支出8,526,156.28元，其中：基本支出8,526,156.28元，与上年相比增加296,502.32元，主要原因是本年预算将上年调整后的基本工资增资部分纳入。项目支出1,674,860.00元，与上年相比增加299,500.00元，主要原因是单位自有资金安排的食堂伙食收入纳入预算管理，从而使收入相应增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况,主要用于：

1.205（类）02（款）03（项）初中教育,2026年预算数为6,129,909.35元，其中人员经费支出6,079,235.39元，工会经费支出50,673.96元，主要用于职工工资福利支出、工会经费支出等；

2. 208（类）05（款）02（项） 其他商品和服务支出2026年预算数为4,800.00元，用于退休人员公用经费支出；

3.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2026年预算数为926,820.32元，用于财政负担养老保险金支出；

4.208（类）08（款）01（项）生活补助支出2026年预算数为9,984.00元,用于遗属补助人员支出；

5.210（类）11（款）02（项）职工基本医疗保险缴费支出2026年预算数为446,032.28元，用于财政负担基本医疗保险支出；

6.210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助支出2026年预算数为316,158.45元，用于财政负担公务员医疗保险支出；

7.210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出2025年预算数为56,697.76元，用于财政负担其他行政事业单位大病医疗支出；

8.221（类）02（款）01（项）住房公积金支出2026年预算数为635,754.12元，用于财政负担住房公积金支出；

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2026年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2026年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会发展事项

2026年我单位无经济社会发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

建水县青龙中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计14,280元，较上年减少10元，下降0.07%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

建水县青龙中学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年无变化。

（二）公务接待费

建水县青龙中学2026年公务接待费预算为14,280元，较上年减少10元，下降0.07%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年减少10元，主要系严格落实“三公”经费“只减不增”原则要求，持续压缩相关支出的结果。

（三）公务用车购置及运行维护费

建水县青龙中学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年减少0元，下降0%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，下降0%；公务用车运行维护费0元，较上年减少0元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年相比，年末公务用车保有量增加1辆，系本年度通过非购置方式（外单位捐赠）新增车辆一台，目前已完成资产登记并纳入车队统一管理。

八、重点项目预算绩效目标情况

重点项目绩效目标聚焦核心职能，明确了年度产出数量、质量、时效与成本指标，预期达到提升服务能力、改善办学条件的效果，且各项产出指标均设置了可量化考核标准，服务对象满意度指标不低于95%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

3.基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

4.项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

5.机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

建水县青龙中学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

建水县青龙中学2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，建水县青龙中学资产总额10,609,550.59元，其中，流动资产59,151.13元，固定资产10,550,398.46元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加228,800.00元，其中固定资产增加228,800.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。