建水县财政局2025年预算公开

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建水县财政局2025年预算公开目录

第一部分 建水县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 建水县财政局2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

建水县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受建水县人民政府委托，向建水县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及执行情况，向建水县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级财政对建水县的转移支付，完善财政转移支付资金管理使用办法。

4.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责拟订全县政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；管理财政票据；负责政府性基金管理。

6.负责制定行政事业单位、国有企业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

8.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

9.负责制订地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

10.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

11.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价，组织开展县级财政绩效评价工作。

12.监督检查财税法规、政策的执行情况，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题。

13.负责制定全县财政教育规划并组织实施；负责全县财政干部培训和宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

14.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督；负责组织所监管企业上缴国有资本收益；参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

15.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展；加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的监管。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、综合与研究科、预算科、国库科、国库支付科、行政政法科、科教文化科、非税收入管理科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、会计科、财政监督科、金融科、债务管理科、绩效管理科、国有资产管理科、人事教育科、政府采购管理科、农村综合改革科、资源环境科。下属4个事业单位，分别是建水县票据管理中心、建水县财源建设管理中心、建水县政府与社会资本合作（PPP）管理中心、建水县国有企业发展服务中心，均为非独立核算、非独立批复单位。

（三）重点工作概述

1.夯实财政增收基础。

2.优化支出保障结构。

3.切实防范财政风险。

4.持续深化财政改革。

5.贯彻落实国企改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制60人，其中：行政编制30人，工勤人员编制3人，事业编制27人。在职实有62人，其中：财政全额保障62人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员52人，其中：离休2人，退休50人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入17,128,346.21元，其中：一般公共预算14,628,346.21元，政府性基金2,350,000.00元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入150,000.00元。

与上年对比减少1,982,683.01元，下降10.37%，主要原因是人员经费减少；根据工作实际情况，调减财政信息化建设经费、预算绩效管理经费等部分项目预算资金；以及单位资金减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入16,978,346.21元，其中:本年收入16,978,346.21元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14,628,346.21元，政府性基金预算财政拨款2,350,000.00元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少1,462,683.01元，下降7.93%，主要原因是人员经费减少；以及根据工作实际情况，调减财政信息化建设经费、预算绩效管理经费等部分项目预算资金。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出17,128,346.21元。财政拨款安排支出16,978,346.21元（一般公共预算支出14,628,346.21元，政府性基金预算支出2,350,000元），其中：基本支出11,388,346.21元，与上年对比减少1,332,683.01元，下降10.48%，主要原因是人员减少，工资、公积金、社会保险等人员经费减少；项目支出3,240,000.00元，与上年对比减少1,280,000.00元，下降28.32%，主要原因是根据工作实际情况，安排的财政信息化建设经费、预算绩效管理经费减少；政府性基金预算支出2,350,000.00元，与上年对比增加1,150,000.00元，增长95.83%，主要原因是根据工作实际情况，安排的建水县PPP项目执行工程咨询服务经费增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于人员工资、社会保险缴纳、预算绩效管理工作、财政信息化建设工作、建水县PPP项目执行工程咨询工作等。

1.201（类）06（款）01（项）行政运行2025年预算数为5,437,396.64元，主要用于行政人员工资支出、机关运行支出；

2.201（类）06（款）02（项）一般行政管理事务2025年预算数为3,240,000.00元，主要用于预算绩效管理、财政信息化建设、财政业务改革、国企改革等工作开支；

3.201（类）06（款）50（项）事业运行2025年预算数为2,449,370.69元，主要用于事业人员工资支出；

4.208（类）05（款）01（项）行政单位离退休2025年预算数为390,502.00元，主要用于离休人员工资支出；

5.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2025年预算数为1,098,145.12元，主要用于职工基本养老保险缴费支出；

6.208（类）08（款）01（项）死亡抚恤2025年预算数为9,984.00元，主要用于支付遗属补助；

7.210（类）11（款）01（项）行政单位医疗2025年预算数为416,152.81元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出；

8.210（类）11（款）02（项）事业单位医疗2025年预算数为182,329.53元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出；

9.210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助2025年预算数为530,670.35元，主要用于职工医疗保险补助缴费支出；

10.210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出2025年预算数为77,017.27元，主要用于职工医疗保障支出；

11.212（类）08（款）99（项）其他国有土地使用权出让收入安排的支出2025年预算数为2,350,000.00元，主要用于建水县PPP项目执行工程咨询支出。

12.221（类）02（款）01（项）住房公积金2025年预算数为796,777.8元，主要用于职工住房公积金缴纳支出。

五、对下专项转移支付情况

本部门无此公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额476,000.00元，其中：政府采购货物预算175,000.00元、政府采购服务预算301,000.00元、政府采购工程预算0元。（注：《部门政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

建水县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计100,000.00元，较上年无变化，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

建水县财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

建水县财政局2025年公务接待费预算为100,000.00元，较上年无变化，国内公务接待预计批次为25次，预计接待600人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

建水县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年无变化。其中：公务用车购置费0元，较上年无变化；公务用车运行维护费0元，较上年无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.预算绩效管理经费

绩效目标为：组织指导全县预算部门（单位）预算绩效管理工作，开展事前绩效评估、绩效目标编制、运行监控、绩效自评、部门绩效评价等全过程绩效管理工作。财政绩效评价部门整体及项目共计8个以上，预算绩效管理考核与财政绩效评价完成率95%以上，部门预算绩效管理水平得到有效提升，实现全方位、全过程、全覆盖绩效管理工作，促进预算和绩效管理实现一体化，使绩效工作得到提质增效，得到服务对象好评，满意度达到90%以上。

2.财政信息化建设经费

绩效目标为：财政信息化系统有效服务于全县县级各预算单位，500余名财政工作人员，系统发生故障频率低于1次/月，故障排除时间在2小时以内，工作完成及时率为95%，局机关整体工作水平有所提升，进一步提高全县财政信息化的效率，确保财政预算标准化管理、预算单位会计信息集中管理、部门决算业务管理以及债务管理等财政工作效率，推进现代财政信息化建设，为顺利完成全县各项财政工作目标任务提供有利的保障，财政人员满意度达90%以上。

3.政府采购系统运维服务经费

绩效目标为：依托政采云平台，利用云计算、大数据技术建立的集政府采购网上交易、监管和服务为一体，完成年度采购信息统计报告1个，电子卖场完成采购金额1,000万余元，编报政府采购计划800余条，发布采购信息公告800条以上，抽取专家500余人，节约资金至少400万元，政府采购行为规范良好，政采平台故障发生次数少于2次，采购单位满意度达90%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

3.基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

4.项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

5.机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

建水县财政局2025年机关运行经费安排567,628.92元，与上年对比减少101,582.24元，下降15.18%，主要原因是人员减少，公用经费减少，同时本单位落实过紧日子要求，厉行节约，减少安排支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，建水县财政局资产总额16,029,807.54元，其中，流动资产270,350.79元，固定资产15,759,456.75元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1,342,853.60元，下降7.73%，其中固定资产减少794,565.05元，下降4.80%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产2项，账面原值616,500.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

监督索引号53252400231800111