建水县财政局2019年预算公开

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建水县财政局2019年预算公开

目录

第一部分 建水县财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、其他公开信息

九、其他需要说明的情况

第二部分 建水县财政局2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门 “三公”经费预算财政拨款情况表

十、部门本级项目支出绩效目标表

十一、部门转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购情况表

十三、部门政府购买服务情况表

十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

建水县财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（一）基本职能

1、拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2、 起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；管理财政票据；负责政府性基金管理。

3、承担各项财政收支管理工作，负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行；受建水县人民政府委托，向建水县人民代表大会报告全县和县本级财政预算和执行情况，向建水县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级财政对建水县的转移支付，完善财政转移支付资金管理使用办法。

4、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

5、负责审核办理县级国家赔偿费用事项；负责拟订全县非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入的征管。

6、负责制定行政事业单位、国有企业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

8、负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

9、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

10、负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

11、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

12、负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价，组织开展县级财政绩效评价工作。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

14、负责办理全县国家机关、事业单位政府采购的具体工作。

15、负责制定全县财政教育规划并组织实施；负责全县财政干部培训和宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16、指导乡镇财政管理工作。

17、负责引导和鼓励全县金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。

18、完成县委（县政府）交办的其他任务。

（二）机构设置情况

建水县财政局设有：办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、科教文化科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、会计科、财政监督科、金融科、债务管理科、国有资产管理科、人事教育科、政府采购管理科、农村综合改革科、资源环境科。

（三）重点工作概述

2018年，建水县财政局在县委、县人民政府的正确领导下，全县财政工作紧紧围绕经济社会发展大局，认真履行职能，努力做大财政收入，不断优化支出结构，圆满完成县十五届人大三次会议确定的目标任务和州政府下达的收支计划，全县预算执行情况总体良好。全县一般公共预算收入135,987万元，比上年增收7,727万元，增长6%，一般公共预算收入中，税收收入68,963万元，比上年增收16,621万元，增长31.8 %；非税收入67,024万元，比上年减收8,894万元，下降11.7%。全县一般公共预算支出415,055万元，比上年增支65,207万元，增长18.6%。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制56人，其中：行政编制 41人，事业编制15人。在职实有79人，其中： 财政全供养 79人。

离退休人员 33人，其中： 离休2人，退休 31人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 1180.21万元，其中：一般公共预算财政拨款1180.21万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入1180.21万元，其中:本年收入1180.21万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1180.21万元（本级财力1180.21万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出 1180.21万元。财政拨款安排支出 1180.21万元，其中，基本支出1180.21万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于人员工资、全县财政绩效评价和一体化网络运营技术服务费及机关运行支出。

1.201（类）06（款）01（项）行政运行2019年预算数为745.93万元，用于人员工资支出；

2. 201（类）06（款）02（项）  一般行政管理事务2019年预算数为158万元，用于全县财政绩效评价和一体化网络运营技术服务费及机关运行支出；

3．201（类）06（款）50（项）事业运行2019年预算数为135.46万元，用于人员工资支出；

4. 208（类）05（款）01（项）归口管理的行政单位离退休2019年预算数为28.94万元，用于离休人员工资支出；

5. 208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年预算数为111.88万元，用于职工基本养老保险缴费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

     经济科目分组（其中：基本支出1180.21万元，项目支出为0万元）。

1.301（类）01（款）基本工资支出269.8万元。（其中：基本支出269.8万元）

2.301（类）02（款）津贴补贴支出403.6万元。（其中：基本支出403.6万元）

3.301（类）03（款）奖金22.48万元（其中：基本支出22.48万元）

4.301（类）07（款）绩效工资37.4万元（其中：基本支出37.4万元）

5.301（类）08（款）机关事业单位基本养老保险缴费111.88万元（其中：基本支出111.88万元）

6.301（类）13（款）住房公积金69.82万元（其中：基本支出69.82万元）

7.302（类）01（款）办公费25.59万元（其中：基本支出25.59万元）

8.302（类）28（款）工会经费5.37万元（其中：基本支出5.37万元）

9.302（类）39（款）公务交通补贴57.12万元（其中：基本支出57.12万元）

10.302（类）99（款）其他商品和服务支出150万元（其中：基本支出150万元）

11.303（类）01（款）离休费26.28万元（其中：基本支出26.28万元）

12.303（类）05（款） 生活补助0.87万元（其中：基本支出0.87万元）

五、对下转项转移支付情况

  （一） 列入对下专项转移支付项目清单项目情况

       建水县财政局无对下专项转移支付项目清单。

（二）与中央配套事项

建水县财政局无中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

建水县财政局无既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

建水县财政局无政府采购预算。

七、预算收支增减变化情况说明

建水县财政局2019年财政拨款收支总预算1180.21万元。

财政拨款预算总收入为1180.21万元，其中：一般公共预算收入1180.21万元，占总收入的100%；与上年对比增加19%，主要增加原因是新增全县财政绩效评价和一体化网络运营技术服务费。

支出为1180.21万元，其中：工资福利支出914.98万元，占总支出的77.53%； 商品和服务支出238.08万元，占总支出的20.17%； 对个人和家庭的补助27.15万元，占总支出的2.3%。与上年对比增加188.56万元，主要增加原因是新增全县财政绩效评价和一体化网络运营技术服务费。

（一） 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

建水县财政局2019年财政拨款“三公”经费预算总额40万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出40万元。

2019年“三公”经费预算数比2018年预算数减少5万元。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费

2019年建水县财政局因公出国（境）费预算0万元，与2018年相比无变化。

2.公务用车购置及运行维护费

2019年建水县财政局公务用车购置及运行维护费预算0万元，与2018年相比无变化。其中：公务用车购置费0万元，与2018年相比无变化；2019年运行维护费预算0万元，与2018年相比无变化。

3. 公务接待费

2019年建水县财政局公务接待费预算40万元，比2018年预算减少5万元，主要原因是本年接待减少。

（二）部门基本支出增减变化情况说明

建水县财政局2019年基本支出1180.21万元，财政拨款1180.21万元，其中：一般公共预算1180.21万元，明细如下：

工资福利支出914.98万元，与2018年预算数871.1万元相比增加43.88万元，增加主要原因是2019年机构改革后人员增加。

商品和服务支出238.08万元，与2018年预算数84.29万元相比增加153.79万元，增加主要原因是新增全县财政绩效评价和一体化网络运营技术服务费。

对个人和家庭的补助27.15万元，与2018年预算数36.26万元相比减少9.11万元，减少主要原因是本年退休人员工资由社保发放。

（三）部门项目支出增减变化情况说明

无

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

　1、一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2、上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

3、基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

4、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

5、机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排