建水县审计局2019年预算公开

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建水县审计局2019年预算公开

目录

第一部分 建水县审计局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、其他公开信息

九、其他需要说明的情况

第二部分 建水县审计局2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门 “三公”经费预算财政拨款情况表

十、部门本级项目支出绩效目标表

十一、部门转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购情况表

十三、部门政府购买服务情况表

十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

建水县审计局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

按照建立社会主义市场经济发展的要求，强化审计监督力度，执行国家财经法纪，监督国家资金的管理和使用，充分发挥审计在国民经济宏观管理中的作用；强化对县级各部门特别是有资金分配权、有预算收入、有罚没收入的各部门和各乡镇人民政府财政收支的直接审计；加强对重点企业的审计，监督国有资产的保值增值；加强对社保资金、基本建设和领导干部经济责任审计；围绕财政经济活动中的热点或具有倾向性、政策性问题，开展审计和审计调查，为县委县政府提供决策依据；积极完成县委、县政府交办的审计事项，为促进改革和发展地方经济服务。

（二）机构设置情况

建水县审计局设7个内设机构，即办公室、法规科、财政金融审计科、行政事业企业审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、政府投资审计中心。

（三）重点工作概述

2018年，审计计划项目39个（含省州项目3个），执行中根据省审计厅调减通知及由于个别项目不具备审计条件，且部分建设项目需经审计方可验收，因此报经州审计局同意调增、调减各4个。经调整，全年实际计划项目36个。

截至12月29日，全年共完成审计（调查）项目37个，完成年度计划的103%。审计查出主要问题金额34828万元（违规金额186万元，管理不规范金额34642万元）。审计期间整改金额1491万元（含上缴财政67万元）；审计处理7586万元，其中：应上缴财政233万元（含省级财政3万元），应减少财政拨款或补贴2015万元，应归还原渠道资金4048万元，应调账处理1290万元。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制24人，其中：行政编制 18人，事业编制6人。在职实有24人，其中： 财政全供养 24人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 10人，其中： 离休 1人，退休 9人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 93.2万元，其中：一般公共预算财政拨款93.2万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 93.2万元，其中:本年收入93.2万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款93.2万元（本级财力93.2万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出 93.2万元。财政拨款安排支出 93.2万元，其中，基本支出13.2万元，项目支出80万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.201（类）08（款）04（项）审计业务2019年预算数为80万元，用于聘请中介机构审计费用支出；

2. 208（类）05（款）01（项）归口管理的行政单位离退休2019年预算数为13.2万元，用于离退休人员支出；

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

    经济科目分组（其中：基本支出13.2万元，项目支出80万元）。

1.302（类）01（款）办公费支出0.63万元。（其中：基本支出0.63万元，项目支出0万元）

2.302（类）26（款）劳务费支出80万元。（其中：基本支出0万元，项目支出80万元）

3.303（类）01（款）离休费支出12.57万元。（其中：基本支出12.57万元，项目支出0万元）

五、对下专项转移支付情况

   （一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）与中央配套事项

建水县审计局无中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

建水县审计局无既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、预算收支增减变化情况说明

建水县审计局2019年财政拨款收支总预算93.2万元。

财政拨款预算总收入为93.2万元，其中：一般公共预算收入93.2万元，占总收入的100%；与上年对比减少0.35%，主要减少原因是退休人员费用纳入社保发放。

支出为93.2万元，其中：工资福利支出0万元，占总支出的0%； 商品和服务支出80.63万元，占总支出的86.5%； 对个人和家庭的补助12.57万元，占总支出的13.5%。与上年对比减少0.33万元，主要减少原因是退休人员费用纳入社保发放。

（一） 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

建水县审计局2019年财政拨款“三公”经费预算总额14万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出6万元，公务接待费支出8万元。

2019年“三公”经费预算数比2018年预算数相比无变动。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费

2019年建水县审计局因公出国（境）费预算0万元，与2018年相比无变动。

2.公务用车购置及运行维护费

2019年建水县审计公务用车购置及运行维护费预算6万元，与2018年相比无变动。其中：公务用车购置费0万元，与2018年相比变动；2019年运行维护费预算6万元，与2018年相比无变动。

3. 公务接待费

2019年建水县审计局公务接待费预算8万元，与2018年预算数相比无变动。

（二）部门基本支出增减变化情况说明

建水县审计局2019年基本支出13.2万元，财政拨款13.2万元，其中：一般公共预算13.2万元，明细如下：

工资福利支出0万元，与2018年预算数0万元相比无变动。

商品和服务支出80.63万元，与2018年预算数80.51万元相比增加0.12万元，增加主要原因是离休公用经费增加。

对个人和家庭的补助12.57万元，与2018年预算数13.02万元相比减少0.45万元，减少主要原因是退休人员费用纳入社保发放。

（三）部门项目支出增减变化情况说明

无

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

　    1、一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2、上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

3、基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

4、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

5、机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排

机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。2019年机关运行经费80.63万元，其中：办公费0.63万元，劳务费80万元。比2018年增加0.12万元，增加原因为办公经费增加。

（三）国有资产占用情况

    无

（四）本部门预算绩效情况说明

    无

九、其他需要说明的情况

1、鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

2、建水县审计局在职人员所需经费由省级财政统一管理统一保障，因此无工资福利支出。

监督索引号53252400271800111