建水县财政局2020年预算公开

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　　建水县财政局2020年预算公开目录 

　　第一部分 建水县财政局2020年部门预算编制说明 

　　一、 基本职能及主要工作 

　　二、 预算单位基本情况 

　　三、 预算单位收入情况 

　　四、 预算单位支出情况 

　　五、 省对下专项转移支付情况 

　　六、 政府采购预算情况 

　　七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明 

　　八、 重点项目预算绩效目标情况 

　　九、 其他公开信息 

　　第二部分 建水县财政局2020年部门预算表 

　　一、部门财务收支总体情况表 

　　二、部门收入总体情况表 

　　三、部门支出总体情况表 

　　四、部门财政拨款收支总体情况表 

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表 

　　六、部门基本支出情况表 

　　七、部门政府性基金预算支出情况表 

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类） 

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表 

　　十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达） 

　　十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达） 

　　十二、省对下转移支付绩效目标表 

　　十三、部门政府采购情况表 

　　第一部分 建水县财政局2020年部门预算编制说明 

　　一、基本职能及主要工作 

　　（一）部门主要职责 

　　1、拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全县人才工作提供财政政策保障。 

　　2、起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。 

　　3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受建水县人民政府委托，向建水县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及执行情况，向建水县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级财政对建水县的转移支付，完善财政转移支付资金管理使用办法。 

　　4、负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。 

　　5、负责拟订全县政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；管理财政票据；负责政府性基金管理。 

　　6、负责制定行政事业单位、国有企业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

　　7、负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。  

　　8、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。 

　　9、负责制订地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。 

　　10、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。  

　　11、负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价，组织开展县级财政绩效评价工作。 

　　12、监督检查财税法规、政策的执行情况，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题。 

　　13、负责制定全县财政教育规划并组织实施；负责全县财政干部培训和宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。 

　　14、根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督；负责组织所监管企业上缴国有资本收益；参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。 

　　15、贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展；加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的监管。 

　　16、完成县委、县政府交办的其他任务。 

　　（二）机构设置情况 

　　建水县财政局设有：办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、科教文化科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、会计科、财政监督科、金融科、债务管理科、国有资产管理科、人事教育科、政府采购管理科、农村综合改革科、资源环境科。 

　　（三）重点工作概述 

　　2019年以来，建水县财政局在县委、县人民政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督下，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，全局上下认真贯彻落实中央及省、州各级财政政策，积极深化财政改革，强化财税征管，不断调整优化支出结构，着力增强财政保障能力，全县财政平稳运行。 

　　1、竭尽全力抓收入，财政收入实现高位增长 

　　一是持续推进便民办税春风行动。以深化“放管服”改革、优化营商环境为主线认真落实系列便民办税措施。二是将办税窗口前移方便纳税人办税。安排办税人员进驻政务服务中心，办理税务信息采集及车船税、车辆购置税业务；在不动产交易中心设置办税窗口，办理增量房、存量房税收业务；在晓龙车辆检测站、安盛车辆检测站设置窗口，办理车船税业务；在邮政网点设置发票代开窗口，为纳税人提供增值税普通发票代开业务，方便纳税人就近办理涉税事项，最大限度便利纳税人。三是加强组织非科收入。进一步加大非税收入稽查力度，通过日常稽查和专项检查两种方式，确保非税收入应收尽收，有效防止了在非税收入管理中发生资金的滞留、坐支、挪用等违纪行为的发生。积极盘活存量资产，加快资产处置力度，千方百计组织非税收入。 

　　2、不断优化支出，努力增强民生支出保障能力 

　　加大农业农村投入。1-10月，全县农林水支出完成37015万元，同比增长26.2%。重点加大脱贫攻坚投入，累计投入扶贫资金11889万元，同比增长34.2%。一是安排整村推进项目50个3,098万元；二是产业发展项目资金3,977.78万元。其中：扶贫小额贷款贴息资金310.38万元、以奖代补产业扶持资金1,934.4万元、产业基础设施建设21个1,433万元、小额贷款风险补偿金300万元）；三是能力建设资金298.03万元。其中：雨露计划974人268.03万元、劳动力引导性培训30万元；四是民族团结示范村建设400万元；五是项目管理费63.02万元；六是非四类重点对象危房改造资金3,088.52万元；七是安排用于支付红河浦发扶贫投资发展基金一至三季度利息117.09万元。保障教育优先发展地位。1-10月，全县教育支出85193万元，增长3%。按照“对象精准、力度精准，分配精准，发放精准”的要求，落实建档立卡贫困户学生各项资助政策，支持教育精准扶贫全面实施。一是学前教育资助。对建档立卡贫困户家庭经济困难前教育儿童按每生每年300元标准给予省政府助学金资助，资助面由现行的10%扩大到30%。二是义务教育资助。对农村义务教育中建档立卡贫困户学生，按每生每年800元标准给予营养改善计划补助，对义务务寄宿制学校中建档立卡贫困户寄宿学生按小学每生每年1000元、初中每生每年1250元标准补助生活费。三是普通高中教育资助。对普通高中建档立卡贫困户学生按每生每年2500元标准给予一等国家助学金资助；免除公办学校普通高中建档立卡贫困户学生学杂费。通过加大教育投入和建档立卡贫困户学生生活补助，巩固了我县“两基”普九成果，控制辍学，提升了义务教育可持续发展。注重保障基本民生。按照“统筹兼顾、有保有压、注意重民生”的原则，不断调整优化支出结构，多渠道筹措资金，保障基本民生。2019年1-10月份，社会保障和就业支出65825万元，占全县一般公共预算支出的17.49%，比上年同期增长6.8%。一是拨付企业职工养老保险财政补助资金11,242万元，确保了10647名企业离退休人员基本养老金的及时兑现。二是拨付行政事业单位离退休资金11078万元，确保了4700余名行政事业单位离退休人员经费的及时足额兑现。三是拨付机关事业单位基本养老保险单位20%部分缴费10523万元、财政对机关事业单位养老保险缺口补助4560万元、机关事业单位职业年金缴费支出1268万元，保证养老保险正常运行。四是按照应保尽保的要求，对符合条件的城乡贫困群众实施保障。全县1017名城乡特困人员得到救助，基本生活标准不低于732元/人•月。15797人城乡居民享受低保金，并自2019年7月起城市低保标准提高到610元/人/月，农村低保月人均补助水平,A类提高到320元/人/月，B类提高到255元/人/月，C类提高到200元/人/月，农村低保标准提高到4200元/人/年。一、二级重度残疾人护理补贴纳入财政预算。五是扶持就业创业共发放稳岗补贴111万元，涉及48户企业，受益48户企业4009名职工。拨付就业补助资金1168万元，促进就业创业。六是加大农村危房改造投入。拨付农村危房改造项目补助资金6483万元，加快低保户、农村分散供养特困人员、贫困残疾人家庭和建档立卡贫困户4类重点对象危房改造。支持卫生体制改革。卫生健康支出46649万元，同比减少17.2%。自2019年起，城乡居民基本医疗保险财政补助标准从人均490元提高到520元，全县城镇职工基本医疗保险参保人数达39,542人、城乡居民基本医疗保险参保人数达477906人。认真落实健康扶贫30条措施，足额配套健康扶贫补助资金1174万元，努力让建档立卡贫困人口看得起病、方便看病、看得好病、尽量少生病，有效预防因病致贫，因病返贫的现象。 

　　3、开拓创新，全力推进财政管理改革 

　　一是不断推进国库集中支付电子化改革。二是成功上线使用社会保障资金信息管理系统。三是积极探索新模式提升政府财务报告编审水平。 

　　4、积极化解各类债务，增强风险防控意识 

　　一是积极筹措资金偿还到期债务，严防产生系统性债务风险。二是积极争取再融资债券，缓解地方政府偿债压力。将到期债券成功置换为再融资债券。三是制定化债方案，有效化解债务。 

　　5、做好金融服务，提高金融服务实体经济能力 

　　一是认真落实贷款风险补偿机制。二是推进TOT项目融资工作。 

　　二、预算单位基本情况 

　　我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2020年11月统计，部门基本情况如下： 

　　在职人员编制56人，其中：行政编制 41人，事业编制15人。在职实有77人，其中： 财政全供养 77人，财政部分供养0人，非财政供养0人。 

　　离退休人员35人，其中： 离休 2人，退休33人。 

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。 

　　三、预算单位收入情况 

　　（一）部门财务收入情况 

　　2020年部门财务总收入 1456.51万元，其中：一般公共预算财政拨款1456.51万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。 

　　与上年对比增加276.3万元增长23.41%，主要原因是本年全县财政资金绩效评价工作、财源建设工作、政采云电子卖场部署工作、非法集资平安建设工作及预算单位会计核算系统上线运行维护工作等经费支出增加。 

　　（二）财政拨款收入情况 

　　2020年部门财政拨款收入1456.51万元，其中:本年收入1456.51万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1456.51万元（本级财力1456.51万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。 

　　与上年对比增加276.3万元增长23.41%，主要原因是本年全县财政资金绩效评价工作、财源建设工作、政采云电子卖场部署工作、非法集资平安建设工作及预算单位会计核算系统上线运行维护工作等经费支出增加。 

　　四、预算单位支出情况 

　　2020年部门预算总支出1456.51万元。财政拨款安排支出 1456.51万元，其中：基本支出1226.51万元，与上年对比增加46.3万元，主要原因是应为机构改革原建水县金融办人员支出并入我局；项目支出230万元，与上年对比增加230万元，主要原因是本年全县财政资金绩效评价工作、财源建设工作、政采云电子卖场部署工作、非法集资平安建设工作及预算单位会计核算系统上线运行维护工作等经费支出增加。 

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况 

　　功能科目分组，主要用于人员工资、财政绩效评价工作、财源建设管理工作、非法集资平安建设工作及预算单位会计核算系统上线运行维护工作等。 

　　1、201（类）06（款）01（项）行政运行2020年预算数为749.1万元，用于人员工资支出、机关运行支出； 

　　2、201（类）06（款）02（项）  一般行政管理事务2019年预算数为230万元，用于财政绩效评价工作、财源建设管理工作、非法集资平安建设工作及预算单位会计核算系统上线运行维护工作等； 

　　3、201（类）06（款）50（项）事业运行2020年预算数为148.89万元，用于人员工资支出； 

　　4、208（类）05（款）01（项）归口管理的行政单位离退休2019年预算数为32.94万元，用于离休人员工资支出； 

　　5、208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2020年预算数为110.05万元，用于职工基本养老保险缴费支出。 

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况 

　　经济科目分组（其中：基本支出1226.51万元，项目支出230万元）。 

　　1、301（类）01（款）基本工资支出296.48万元。 

　　2、301（类）02（款）津贴补贴支出403.98万元。 

　　3、301（类）03（款）奖金支出24.71万元。 

　　4、301（类）07（款）绩效工资37.54万元。 

　　5、301（类）08（款）机关事业单位基本养老保险缴费110.05万元。 

　　6、301（类）10（款）职工基本医疗保险缴费63.11万元。 

　　7、301（类）11（款）公务员医疗补助缴费37.68万元。 

　　8、301（类）12（款）其他社会保障缴费5.38万元。 

　　9、301（类）13（款）住房公积金70.78万元。 

　　10、301（类）99（款）其他工资福利支出59.4万元。 

　　11、302（类）01（款）办公费14.47万元。 

　　12、302（类）27（款）委托业务费225万元。（其中：项目支出225万元） 

　　13、302（类）28（款）工会经费5.65万元。 

　　14、302（类）39（款）公务交通补贴56.22万元。 

　　15、302（类）99（款）其他商品和服务支出5万元（其中：项目支出5万元） 

　　16、303（类）01（款）离休费30.2万元。 

　　17、303（类）05（款）生活补助0.87万元。 

　　18、303（类）07（款）医疗费补助7万元。 

　　五、省对下专项转移支付情况 

　　（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况 

　　无 

　　（二）与中央配套事项 

　　无 

　　（三）按既定政策标准测算补助事项 

　　无 

　　六、政府采购预算情况 

　　无 

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明 

　　建水县财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计35万元，较上年减少5万元，下降12.5%，具体变动情况如下： 

　　（一）因公出国（境）费 

　　2019年建水县财政局因公出国（境）费预算0万元，与2018年相比无变化。 

　　（二）公务接待费 

　　2020年公务接待费预算为35万元，较上年减少5万元，下降12.5%，2019年国内公务接待批次为75次，共计接待900人次。减少主要原因是本年接待减少。 

　　（三）公务用车购置及运行维护费 

　　2020年建水县财政局公务用车购置及运行维护费预算0万元，与2019年相比无变化。其中：公务用车购置费0万元，与2019年相比无变化；2020年运行维护费预算0万元，与2019年相比无变化。 

　　八、重点项目预算绩效目标情况 

　　无 

　　九、其他公开信息 

　　（一）专业名词解释 

　　一般公共预算收入：指由地方经济形成的，且按财政管理体制规定由地方所有，纳入地方预算的财政收入。地方公共财政预算收入包括地方税收收入、地方部分非税收入两部分。 

　　一般公共预算支出：是指在划分事权的基础上，应由地方承担的各项支出。一般公共预算支出主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、债务付息支出和其他支出。 

　　政府性基金预算：按照我国现行政府预算分类，政府预算分为一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。政府性基金预算指纳入国家预算管理的政府性基金收支，分为基金收入和基金支出两个部分。根据财政部《关于加强政府非税收入管理的通知》（财综〔2004〕53号）的界定，政府性基金是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中央、国务院有关文件规定，为支持某项公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。基金收入有指定用途，必须保证按国家有关法律、行政法规和中央、国务院有关文件规定专款专用。因此，基金预算收支科目一一对应。 

　　部门预算：是反映政府部门收支活动的预算。按照国际经验，部门预算系由政府各部门编制、财政部门审核、经政府同意后报议会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。我国部门预算编制的过程也是通过部门编制、财政审核、政府同意、人大审批等环节完成的。在部门预算中既反映一般预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出在一般预算中既反映预算内收支，又反映预算外收支。 

　　三公经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 

　　预算绩效评价：是指政府依据其需要实现的职能和施政计划，确定实现计划所需要的支出经费，并评估和测量某项支出计划可能产生的社会经济效果和业绩。财政支出绩效评价是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。绩效评价贯穿于事前、事中、事后，以及结果反馈和结果应用全过程。 

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明 

　　建水县财政局2020年机关运行经费安排309.34万元，与上年对比增长29.93%，主要原因分析主要原因是本年全县财政资金绩效评价工作、财源建设工作、政采云电子卖场部署工作、非法集资平安建设工作及预算单位会计核算系统上线运行维护工作等经费支出增加。 

　　（三）国有资产占用情况 

　　鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。 

　　第二部分 建水县财政局2020年部门预算表 

　　监督索引号53252400231800111